為順利推進學校內部控制建設工作，根據《山西省財政廳關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》等文件要求以及我校崗位職責分工，經院長辦公會議研究通過，成立太原師范學院內部控制建設工作領導小組。

一、組織領導機構

（一）領導小組

組  長：梁吉業  

副組長：楊全平  郭丕斌　王衛平   趙怡（常務）      

成  員：計財處、監察室、審計處、院辦、人事處、資產處、后勤處、基建辦、二級院系等部門主要負責人

領導小組負責組織領導學校內部控制建設的實施工作，研究解決實施工作中出現的重大問題。

（二）領導小組辦公室

內部控制建設工作領導小組下設辦公室，辦公室工作由計財處牽頭，計財處主要負責人兼任辦公室主任。辦公室負責制定內部控制建設工作實施方案，檢查指導各部門內部控制建設工作，協調工作中遇到的問題，負責學校內部控制建設工作報告及其他日常事務。

二、指導思想及總體目標

（一）指導思想

高舉中國特色社會主義偉大旗幟，認真貫徹落實黨的十九大精神，深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，全面推進學校內部控制建設，規范內部經濟和業務活動，強化對內部權力運行的制約，防止內部權力濫用，夯實學校各項基礎工作，建立健全科學高效的制約和監督體系，保證經濟活動合法合規、資產安全和使用有效、財務信息真實完整，不斷提高學校內部管理水平。

（二）總體目標

以全面執行《行政事業單位內部控制規范（試行）》為抓手，以規范經濟和業務活動有序運行為主線，以內部控制量化評價為導向，以信息系統為支撐，突出規范重點領域、關鍵崗位的經濟和業務活動運行流程、制約措施，逐步將控制對象從經濟活動層面拓展到全部業務活動和內部權力運行，到2020年基本建成與國家治理體系和治理能力現代化相適應的，權責一致、制衡有效、運行順暢、執行有力、管理科學的內部控制體系，更好發揮內部控制在提升內部治理水平、規范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。

三、現階段主要工作任務

為保證學校內部控制建設工作有序推進和取得明顯成效，現階段的主要工作任務為：

（一）健全內部控制體系，強化內部流程控制。

按照內部控制要求，建立適合學校實際情況的內部控制體系，全面梳理業務流程，明確業務環節，分析風險隱患，完善風險評估機制，完善操作流程，制定風險應對策略；有效運用不相容崗位相互分離、內部授權審批控制、歸口管理、預算控制、財產保護控制、會計控制、單據控制、信息內部公開等內部控制基本方法，加強對單位層面和業務層面的內部控制，實現內部控制體系全面、有效實施。

（二）規范權力運行，確保內部控制全覆蓋。

根據自身的業務性質、業務范圍、管理架構，按照決策、執行、監督相互分離、相互制衡的要求，科學設置內設機構、管理層級、崗位職責權限、權力運行規程，切實做到分事行權、分崗設權、分級授權，定期輪崗，確保內部控制覆蓋學校經濟和業務活動的全范圍，貫穿內部權力運行的決策、執行和監督全過程。

（三）加強監督檢查，推進內部控制建設工作。

監督檢查和自我評價，是內部控制得以有效實施的重要保障。建立健全內部控制的監督檢查和自我評價制度，通過日常監督、專項監督和自我評價，改進內部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環節，進一步推進和完善內部控制建設工作，為實現學校奮斗目標提供有力保障。

院長辦公室

2018年5月28日