報(bào)告書

　　REPORT湖北凱樂科技股份有限公司內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

　　中天運(yùn)[2018]控字第 90017 號(hào)

　　二○一八年三月二十六日

　　中天運(yùn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)

　　JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

　　中天運(yùn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所 JONTEN CPAS

　　報(bào) 告 書

　　R E P O R T

　　目 錄

　　一、內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

　　二、報(bào)告附件

　　1、 事務(wù)所營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

　　2、 事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書復(fù)印件

　　3、 事務(wù)所證券業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件

　　4、 簽字注冊會(huì)計(jì)師證書復(fù)印件

　　審計(jì)單位：中天運(yùn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)

　　地 址：北京市西城區(qū)車公莊大街 9號(hào)

　　聯(lián)系電話：010-88395676

　　傳真電話：010-88395200鉉 括 丹瞧 務(wù)胝 錫 勤 眙 ” 涮 聊 卿 sLEP 翼 奧內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告

　　中天運(yùn)P01Sl控 字第 90017號(hào)

　　湖北凱樂科技股份有限公司全體股東 :

　　按照 《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》及中國注冊會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求我們

　　審計(jì)了湖北凱樂科技股份有限公司 (以下簡稱凱樂科技公司)2017年 12月 31日的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性。

　　一、企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的責(zé)任

　　按照 《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、 《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、 《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》的規(guī)定建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制并評(píng)價(jià)其有效性是凱樂科技公司董事會(huì)的責(zé)任。

　　二、注冊會(huì)計(jì)師的責(zé)任我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計(jì)意見并對(duì)注意到的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的重大缺陷進(jìn)行披露。

　　三、內(nèi)部控制的固有局限性內(nèi)部控制具有固有局限性存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)的可能性。此外由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档透鶕?jù)內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險(xiǎn)。

　　四、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)意見

　　我們認(rèn)為 凱樂科技公司于 2017年 12月 31日 按照 《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》

　　和相關(guān)規(guī) 持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

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