公司代碼： 603726 公司簡稱： 朗迪集團
浙江朗迪集團股份有限公司
2017 年度內部控制評價報告
浙江朗迪集團股份有限公司全體股東：
根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡稱企業內部控制規范體系），結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司2017年12月31 日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。一. 重要聲明
按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、 監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二. 內部控制評價結論
1. 公司于內部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √ 否
2. 財務報告內部控制評價結論
√ 有效 □無效
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
3. 是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √ 否
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。
4. 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間影響內部控制有效性評價結論的因素 □適用 √ 不適用
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。
5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致
√ 是 □否
6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報告披露一致 √ 是 □否
三. 內部控制評價工作情況
(一). 內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。
1. 納入評價范圍的主要單位包括： 浙江朗迪集團股份有限公司及寧波朗迪葉輪機械有限公司、 廣東 朗迪格林特電器有限公司（原名東莞市朗迪格林特電器有限公司）、中山市朗迪電器有限公司、四 川朗迪塑膠電器有限公司、武漢朗迪葉輪機械有限公司、河南朗迪葉輪機械有限公司、石家莊朗迪 葉輪機械有限公司、綿陽朗迪新材料有限公司、安徽朗迪葉輪機械有限公司、寧波朗迪制冷部件有 限公司、青島朗迪葉輪機械有限公司等 11 家子公司 。
2. 納入評價范圍的單位占比：
指標 占比（%）
納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額之比 100
納入評價范圍單位的營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額之比 1003. 納入評價范圍的主要業務和事項包括:
企業組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、采購業務、資產管理、銷售業務、生產管理、籌資管理、投資管理、研究業務、工程項目、擔保業務、財務報告、全面預算、合同管理、內部信息傳遞、信息系統、關聯交易、印鑒管理、內部監督等方面。
4. 重點關注的高風險領域主要包括：
戰略風險、資金活動風險、資產管理風險、采購風險、合同協議風險、市場銷售風險、內部信息傳
遞風險等。5. 上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，是否存
在重大遺漏 □是 √ 否6. 是否存在法定豁免
□是 √ 否7. 其他說明事項 無
(二). 內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準
公司依據企業內部控制規范體系及其他內控，組織開展內部控制評價工作。
1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整
□是 √ 否 公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規
模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確
定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。
2. 財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
利潤總額潛在錯 錯報金額大于等于利潤總 錯報金額大于等于利潤總 錯報金額小于利潤總額的
報 額的 5% 額的 3%小于利潤總額的 3%
5%
說明 :
無
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 （1）控制環境無效；
（2）董事、監事和高級管理人員舞弊行為；
（3）外部審計發現當期財務報告存在重大錯報，公司在運行過程中未能發現該錯
報；
（4）公司審計委員會和審計部對財務報告內部控制的監督無效。
重要缺陷 （ 1）未依照公認會計準則選擇和應用會計政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒
有相應的補償性控制；
（4）對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財
務報表達到真實、準確的目標。
一般缺陷 不屬于重大缺陷和重要缺陷的其他控制缺陷。
說明：無3. 非財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
直接財產損失金 損失金額大于等于利潤總 損失金額大于等于利潤總 損失金額小于利潤總額的
額 額的 5% 額的 3%小于利潤總額的 3%
5%
說明：無 公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 （ 1）公司缺乏民主決策程序；
（2）公司決策程序導致重大失誤；
（3）公司違反國家法律法規并受到嚴厲處罰；
（4）公司中高層管理人員和高級技術人員損失嚴重；
（5）媒體頻現負面新聞，涉及面廣且負面影響一直未能消除；
（6）公司重要業務缺乏制度控制或體系失效；
（7）公司內部控制重大或重要缺陷未得到整改。
重要缺陷 （ 1）公司民主決策程序存在但不夠完善；
（2）公司決策程序導致出現一般失誤；
（3）公司違反企業內部規章，形成損失；
（4）公司關鍵崗位業務人員流失嚴重；
（5）媒體出現負面新聞，波及局部地區；
（6）公司重要業務制度或系統存在缺陷；
（7）公司內部控制重要或一般缺陷未得到整改。
一般缺陷 （ 1）公司決策程序效率不高；
（2）公司違反內部規章，但未形成損失；
（3）公司一般崗位業務人員流失嚴重；
（4）媒體出現負面新聞，但影響不大；
（5）公司一般業務制度或系統存在缺陷；
（6）公司一般缺陷未得到整改；
（7）公司存在其他缺陷。
說明：
無
(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷 報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √ 否1.2. 重要缺陷 報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷
□是 √ 否1.3. 一般缺陷 報告期內未發現財務報告內部控制一般缺陷。
1.4. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大
缺陷 □是 √ 否1.5. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要
缺陷 □是 √ 否2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷 報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √ 否2.2. 重要缺陷 報告期內公司是否發現非財務報告內部控制重要缺陷
□是 √ 否2.3. 一般缺陷 報告期內未發現非財務報告內部控制一般缺陷。
2.4. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
大缺陷 □是 √ 否2.5. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否發現未完成整改的非財務報告內部控制重
要缺陷
□是 √ 否
四. 其他內部控制相關重大事項說明
1. 上一年度內部控制缺陷整改情況
□適用 √ 不適用2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向
√ 適用 □不適用 2017 年度，公司對納入內控評價范圍的業務和事項逐步建立了內部控制制度，通過加強流程、制
度、規范等的梳理，主動發現內控建設及實施過程中的不足， 匯編了公司法人治理制度和內部控制制度，
有效促進公司內控體系的持續改進和不斷優化。 2018 年度，公司將繼續完善內部控制制度，規范內部
控制制度的執行，強化內部控制監督檢查，建立長效機制，促進公司健康、可持續發展。
3. 其他重大事項說明 □適用 √ 不適用
董事長（已經董事會授權）： 高炎康
浙江朗迪集團股份有限公司
2018年3月25 日