關于中國嘉陵工業股份有限公司(集團)

　　2017 年度內部控制自我評價報告

　　根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的要求，結合中國嘉陵工業股份有限公司(集團)(以下簡稱“公司”)內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司于 2017 年 12 月 31 日(內部控制評價報告基準日)的內部控制有效性進行了自我評價。

　　一、重要聲明

　　按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。管理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。

　　公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有

　　一定的風險。

　　二、單位基本情況

　　1. 中國嘉陵工業股份有限公司(集團)是世界 500 強中國南方工業集團公司控股的國

　　有上市公司，主導產品有摩托車及發動機、特種車輛、小型通用動力機械等。公司擁有重慶、廣東、河南三大國內生產基地和巴西、印尼等海外制造工廠，截止 2017年末，公司員工 1254人占地面積 53萬㎡，廠房面積 12萬㎡。

　　2.內部控制體系建設整體情況

　　公司根據《內部控制基本規范》及其配套指引的要求于 2012年聘請了內部控制咨詢專業機構，結合公司的生產經營情況，對各項業務流程進行了全面梳理，逐一識別出公司經營管理活動中的風險點針對識別出的風險點進行了評估，在風險評估的基礎上公司制定了關鍵控制節點和控制要求，并整合公司現有的各項規章制度，匯編成《內部控制手冊》。2013

　　年至 2017 年公司持續開展了全面風險管理針對公司內外部環境的變化在廣泛深入調查

　　研究和評估的基礎上識別出年度重大風險、重要風險，同時，對新風險或者原有風險程度發生變化的情況，結合 2012 年至 2016 年內部控制評價中發現的設計缺陷公司修訂了一系列的內部控制制度，對內部控制體系進行了進一步完善。

　　三、內部控制評價結論

　　根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。

　　四、內部控制評價工作情況

　　(一) 內部控制評價范圍

　　2017 年度公司內部控制評價將公司本部及銷售分公司、嘉陵集團對外貿易發展有限公

　　司、重慶長江三峽綜合市場有限公司、重慶海源摩托車零部件制造有限責任公司、重慶嘉陵嘉鵬工業有限公司、重慶億基科技發展有限公司、成都奧晶科技有限責任公司納入內部控制自我評價范圍內，并按照計劃開展檢查評價。資產總額合計占公司合并財務報表資產總額的96.68%，營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額的 85.51%。(重慶嘉陵全域機動車輛有限公司 2017年營業收入 9911.18萬元，因公司于 2017年 12月將所持有嘉陵全域全部股權讓給中國南方工業集團公司，故本次沒有納入內控評價范圍)，公司在確定內部控制評價的范圍時，嚴格按照基本規范和評價指引的要求，全面考慮了公司本部及重點下屬單位的業務和事項，涵蓋了公司經營管理的主要方面和風險應對措施，不存在重大遺漏。納入內部控制評價范圍的業務和事項主要包括：

　　1.組織架構

　　公司根據《公司法》、《上海證券交易所股票上市規則》等法律法規建立了包括股東大會、董事會、監事會和管理層在內的“三會一層”法人治理結構并在《公司章程》中明確了股東大會、董事會、監事會及管理層在決策、執行、監督等方面的職責權限。公司董事會

　　由 9 名董事組成其中獨立董事 3 名。董事會下設提名、戰略、審計、薪酬與考核四個專門委員會制訂了實施細則和議事規則以提高董事會的決策水平和運行效率。公司的重大決策、重大事項、重要人事任免及大額資金支付業務等按照規定的權限和程序實行集體決策審批或者聯簽制度，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策意見。此外公司制定了《“三重一大”決策實施辦法》，進一步明確了“三重一大”的標準、范圍和具體決策程序。

　　公司合理地設置了內部職能機構和崗位，并通過內部控制手冊、管理標準體系文件、崗位職責說明書的形式，對各機構及崗位的職責權限加以明確。在確定職權和崗位分工過程中體現了不相容職務相互分離的制衡要求，符合“科學、精簡、高效、透明”的原則。

　　2.發展戰略

　　公司綜合考慮宏觀經濟政策、國內外市場需求變化、行業發展趨勢、競爭對手狀況、可利用資源水平和自身優劣勢等影響因素，制定目標清晰的發展戰略，公司的發展戰略體系完善、層次分明，包括中長期發展規劃、五年發展規劃，以及根據發展規劃每年制定的三年滾動發展計劃、年度經營計劃。為確保發展戰略的有效實施，公司明確了負責戰略管理的部門與管理流程、工作機制，將年度經營計劃分解為操作性強的事業計劃，落實到各單位和部門，強化了戰略實施的過程控制。

　　3.人力資源

　　公司參考基本規范的要求，結合實際編寫了《人力資源管理程序》、《人員招錄管理辦法》、《人力資源配置管理辦法》、《員工勞動合同管理辦法》、《員工勞動紀律、休假、考勤管理辦法》、《員工薪酬管理辦法》、《員工績效管理辦法》、《中層管理人員管理暫行辦法》、《中層后備管理人員管理辦法》等相關規章制度，有效規范了人力資源的引進、配置、培養、使用、考核、激勵、退出等管理行為。

　　4.社會責任

　　公司高度重視履行社會責任，踐行對國家和社會負責的核心價值觀，切實做到公司經濟效益與社會效益、短期利益與長遠利益、自身發展與社會發展的相互協調努力實現公司與員工、公司與社會、公司與環境的健康和諧發展。公司規定了與社會責任相關的控制流程，旨在規范與社會責任相適應的管理行為，提高公司及子公司的社會責任水平。在節能減排和環境保護、安全生產、員工職業健康及合法權益保護、產品質量控制等方面設置了管理機構，明確了管理職責，并建立了相應的制度管理體系(如質量、安全、職業健康三合一保障體系)，有效防范了相應的風險。

　　5.企業文化

　　公司始終注重企業文化建設，不斷豐富企業文化內涵，堅持“產業報國，強企富民”為使命，以“團結、創新、求實、敬業”為嘉陵精神，致力于培養精致細膩，開放包容，睿智創新，誠摯友善的企業文化。通過企業的發展，不斷為消費者創造更多的價值，為投資者創造更多的利益，造福員工，造福社會，為嘉陵的追求目標。通過對新員工的培訓，日常工作宣傳教育，典型示范，環境優化及開展活動等，公司將企業文化滲透到生產經營去，塑造企業核心價值觀。公司及投資企業積極參與各項公益及慈善活動，致力于打造公司及投資企業為優秀的中國企業，主動承擔起公司的社會責任，為公司的可持續發展贏得良好的外部環境。

　　6.資金活動

　　公司制定了《籌資管理辦法》、《發行債券股票管理辦法》等制度，并將票據融資管理辦法納入到公司統一的籌資內部控制體系之中，防范了特殊融資工具的債務風險，這些制度在

　　2017 年均得到有效執行。執行情況主要包括：公司制訂的籌資方案符合發展戰略和經營計劃，內容明確，分析論證過程充分，審批程序履行恰當，籌資方案的實施到位。

　　公司制訂了《產權性投資管理辦法》等制度，合理安排資金投放結構，科學確定投資項目，避免資金投放背離籌資方案要求。公司 2017 年度未開展與主業無關的投資，未從事股票或衍生金融資產等高風險的投資。對以前年度投資形成的股權性投資，公司指定專人定期收集被投資單位的財務資料，關注被投資單位的財務狀況、經營成果、現金流量。

　　公司制訂了《資金支付辦法(貨幣資金內部管理規定)》、《銀行開設賬戶管理辦法》、《外協配套企業尾款結算管理辦法》、《票據管理辦法》、《職工借款管理辦法》、《配套貨款支付管理辦法》等制度，公司按照這些制度的規定，利用集團資金集中管理平臺，將各分、子公司的資金統籌集中使用，全面提升資金營運效率，降低財務風險；嚴禁資金體外循環，強化銷售收款以及資金占用、采購付款的管理，落實責任制，實現資金的合理占用和營運循環。

　　7.采購

　　公司制訂了《采購預算管理制度》、《采購申請管理制度》、《供應商選定管理辦法》、《招投標管理辦法》、《采購合同管理辦法》；《供應商履約能力評估管理辦法》，《物料采購管理辦法》、《采購物料出入庫管理辦法》、《采購驗收管理辦法》、《采購付款管理辦法》；《采購退貨管理辦法》、《采購價格管理辦法》等制度。公司按照制度的規定，對主要原材料通過招標等方式實行比價采購，其中，對采購項目技術含量較高的還組織了相關專家進行論證；同時結合全面預算管理，對于超預算和預算外采購，嚴格履行預算調整程序，加強了對購買與審批、驗收與付款的過程控制和跟蹤管理，防范了采購與付款過程中的差錯和舞弊。

　　8.資產管理

　　公司制訂了《物流管理流程》、《物流部盤存管理考核辦法》、《流動資產處置管理辦法》等制度。2017 年，公司嚴格按照制度的規定辦理存貨的收、發、存業務，并充分利用 ERP信息系統中的庫存、車間生產、采購模塊對存貨實施管理，確保存貨處于最佳庫存狀態，年末對存貨進行了全面盤點，確保賬實相符。

　　公司制訂了《固定資產管理制度》、《工裝管理程序》、《設備管理程序》、《財產保險及其他項目保險管理辦法》等制度，公司按照制度的規定，實行機器設備操作的崗前培訓和崗位許可制度，提高了固定資產使用效率，嚴格執行固定資產日常維修和大修理計劃，加強維護保養，切實消除安全隱患。2017年年末對固定資產進行了全面盤點，確保賬實相符。

　　公司制訂了《無形資產管理辦法》、《商標管理辦法》、《商標維護管理制度》、《海外商標維護管理制度》、《品牌管理授權管理程序》、《專利管理辦法》、《土地使用權管理辦法》等制度，對品牌、專利、專有技術等無形資產進行權益保護，充分發揮無形資產對公司發展的重要作用。

　　9.銷售業務

　　公司根據銷售預算，確定銷售目標，制定科學的銷售政策和策略，落實銷售責任制，明確銷售、發貨、收款等相關部門的職責權限，實行嚴格的績效考核，確保銷售暢通。公司合理確定定價機制和信用方式，嚴格控制賒銷業務；對于境外新老客戶，與專業的進出口信用保險機構合作，建立了信用保險制度，防范銷售風險。公司辦理銷售業務，均簽訂銷售合同，明確雙方的權利和義務，確保合同有效履行。公司強化發貨環節的管理，規范商品出庫、運輸、交驗的程序，確保貨物安全發運。銷售與收款實行崗位分離。公司以上內控活動，均按照公司制度有效執行，制度包括：《客戶開發與管理程序》、《嘉陵牌摩托車一級經銷商管理考核辦法(內銷)》、《嘉陵商務政策及市場投入管理流程》、《價格管理辦法》、《應收賬款管理制度》、《客戶信用風險管理辦法》、《合同管理程序》、《價格管理辦法》、《客戶信用管理辦法》、《外貿公司應收賬款管理辦法》、《外貿公司海外客戶管理辦法》、《特種車銷售流程》《大排量及公務車銷售及管理辦法》等，完善了除國內摩托車業務以外的其他銷售活動的相關內部控制。

　　10.研究與開發

　　公司制定了《設計和開發控制程序》等管理制度，公司的研發項目來源、研發項目確認均經過充分論證；研究項目的確認按照規定的權限和程序進行審批，重大研究項目應當報經董事會或類似權力機構集體審議決策。公司執行了相關的研發管理制度，嚴格按《新產品開發項目經費管理辦法》控制研發經費。對外技術合作研究項目按照公司《招投標管理辦法》執行，采用了招標、議標等方式簽訂外包合同、合作研究合同，確定受托單位，合同中明確規定了研究成果產權歸屬。公司建立了研究成果驗收制度，組織專業人員對研究成果進行評審和驗收；專利的申報執行了《知識產權管理辦法》。公司以上內控活動，均按照公司制度有效執行，制度包括：《設計與開發控制程序》、《新產品開發項目經費管理辦法》、《產品清單管理辦法》、《新產品開發項目獎勵辦法》、《新產品開發考評實施辦法》、《產品認證管理辦法》、《技術狀態管理程序》、《技術資料管理辦法》、《新產品試制控制辦法》、《技術合同管理辦法》、《知識產權管理辦法》等。11.工程項目

　　公司規定按照項目投資決策權限對項目進行科學決策，推行關于工程項目的立項、招投標、投資、設計變更、建設和驗收的管理制度，旨在加強對工程項目的過程管理，保證項目招投標、建設及施工管理過程符合國家政策法規的要求，提高工程質量，保證工程進度，控制工程成本，保證工程安全施工，加強外部協作單位的管理。公司以上內控活動，均按照公司制度有效執行，制度包括：《工程項目管理手冊》、《工程項目管理辦法》、《固定資產投資項目經濟性評價辦法》、《招投標管理辦法》、《合同管理辦法》等。12.擔保業務

　　公司制定了《對外擔保管理辦法》，明確規定了擔保的對象、條件、審批程序、擔保事項的管理、擔保的信息披露及擔保相關人員的責任等。對于符合條件的擔保事項，須經公司股東大會、董事會審批后方可執行。對外擔保由財務部門經辦、相關部門協助辦理；各部門各司其職，保證擔保相關資料的完整、準確、有效。公司對外擔保實行統一管理，非經公司董事會或股東大會批準，任何人無權以公司名義簽署對外擔保的合同、協議或其他類似的法律文件；并且嚴格按照《上市規則》、《公司章程》、《信息披露管理制度》等有關規定，認真履行對外擔保情況的信息披露義務。公司對外擔保的內部控制遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。

　　13.業務外包

　　公司制定了《業務外包管理制度》，規定有關業務外包的需求計劃編制、審批、承包方的選擇、業務外包合同的簽訂、組織實施和過程管理、業務外包的驗收、付款會計控制等工作。旨在規范公司業務外包過程中的各項具體工作，防范業務外包風險，充分發揮業務外包專業分工優勢。并且根據業務外包流程各環節可能出現的風險情況，制定了切實可行的風險控制措施并有效執行，按照規定對業務外包進行嚴格審核、審批，確保業務外包管理的過程中各個環節均經過有效的監督和控制。

　　14.財務報告

　　公司制定了明確的財務報告編制原則、報送程序等相關辦法，對職責分工、權限范圍和審批程序進行了明確規范，并有效保證財務報告的編制、披露和審核等過程中不相容崗位相互分離。公司通過健全財務報告制度、加強清查資產與核實債務、充分利用會計信息技術等管控措施，有效保證財務報告的真實性和有效性。

　　15.全面預算

　　公司制定了《全面預算管理辦法》、《全面預算管理業務流程》、《月度滾動預算管理辦法》，健全了全面的預算管理體系，明確了公司內部各責任單位在預算管理中的職責權限，規范了預算的編制、審定、下達和執行程序。在預算的編制方面，公司通過業務預算、研發預算、薪酬預算、財務預算等預算內容，明確公司年度經營目標，更有效地組織協調了企業的經營活動；在預算執行方面實行剛性控制，通過預算控制，確保年度目標的完成。公司以上內控活動，均按照公司制度有效執行，制度包括《全面預算管理辦法》、《預算管理全面預算業務流程》、《月度滾動預算管理辦法》等。16.合同管理

　　公司建立了合同管理制度，旨在確保合同管理符合國家法律、法規和公司內部規章制度的要求，規范合同管理制度及管理模式，依據公平公正及誠實信用原則訂立合同，依法有效監督、管理，保證履約順利進行，維護企業合法權益。

　　公司建立合同審核制度，重點審核合同的合規性、經濟性、可行性、嚴密性等相關內容。

　　公司按照規定的權限和程序簽署合同，并建立了合同管理評估制度、合同糾紛處理制度，定期對合同簽署與履行情況進行全面評估，發現異常情況，及時報告。公司以上內控活動，均按照公司制度有效執行，制度包括：《合同管理程序》、《法律訴訟糾紛管理程序》等。

　　17.內部信息傳遞

　　公司建立了科學的內部報告機制和信息系統，明確報告內容、傳遞的方式和有效使用等相關要求，落實責任制，確保內部報告信息及時溝通。公司規定不同級次內部報告的指標體系，采用經營快報等多種形式，全面反映與企業生產經營管理相關的各種內外部信息。公司充分利用信息技術，采集、匯總、生成內部報告信息，構建科學的內部報告網絡體系。內部各級次均指定專人負責內部報告工作，規定不同級次報告的時點，確保在同一時點上形成分級和匯總信息。公司目前內部報告渠道寬廣，包括書面送達、電子郵件、傳真、信箱等多種有效方式，鼓勵員工為公司經營發展提供合理化建議，反映和舉報生產經營中的違規、舞弊行為。

　　18.信息系統

　　公司根據發展戰略和生產經營需要，建立公司各類信息系統，按照規定的權限和程序審批后上線實施。公司建立了系統數據定期備份制度，確保數據安全。根據業務性質、重要性程度、涉密等情況，公司分類確定信息系統的安全等級，采用相應的制度和技術手段，確保信息系統安全、穩定、高效運行。公司已經建立信息系統安全保密和泄密責任追究制度，綜合利用有效的安全策略手段加強了網絡安全，防范來自網絡的攻擊和非法侵入；對網絡傳輸的涉密或者關鍵數據，采取加密傳輸等措施確保信息傳遞的保密性、準確性和完整性。公司強化服務器等關鍵信息設備的管理，建立了良好的物理環境，指定專人負責，及時處理異常情況。公司以上內控活動，均按照公司制度有效執行，制度包括：《信息化管理部門職責》、《信息化管理維護與崗位說明書》、《信息化建設與管理辦法》、《OracleERP系統管理制度》等。

　　(二) 內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準

　　1.內部控制評價工作依據

　　本次內部控制自我評價工作嚴格遵循基本規范、評價指引及中國嘉陵工業股份有限公司(集團)《內部控制評價手冊》規定為依據執行。該手冊的編制依據是以財政部等五部委：

　　《企業內部控制基本規范》及其配套指引；國務院國資委：《中央企業全面風險管理指引》；

　　上海證券交易所：《上市公司內部控制指引》；并且借鑒《COSO內部控制整體框架》和《COSO企業風險管理整體框架》。

　　2.財務報告內部控制缺陷認定標準

　　內部控制的缺陷劃分為重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，所采用的認定標準直接取決于由于該內部控制缺陷的存在可能導致的財務報告錯報的重要程度。這種重要程度主要取決于兩個方面的因素：

　　(1)該缺陷是否具備合理可能性導致企業的內部控制不能及時防止或發現并糾正財務報告錯報。合理可能性是指大于微小可能性(幾乎不可能發生)的可能性，確定是否具備合理可能性涉及評價人員的職業判斷。

　　(2)該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的潛在錯報金額的大小。另外，一些跡象通

　　常表明財務報告內部控制可能存在重大缺陷：

　　財務報告重大缺陷的跡象包括：

　　?董事、監事和高級管理人員舞弊；

　　?公司更正已公布的財務報告；

　　?注冊會計師發現的卻未被公司內部控制識別的當期財務報告中的重大錯報。

　　?公司審計委員會和內部審計機構對內部控制的監督無效。

　　一般而言，如果一項內部控制缺陷單獨或連同其他缺陷具備合理可能性導致不能及時防

　　止或發現并糾正財務報告中的重大錯報，就應將該缺陷認定為重大缺陷。如果公司的財務報告內部控制存在一項或多項重大缺陷，就不能得出該公司的財務報告內部控制有效的結論。

　　一項內部控制缺陷單獨或連同其他缺陷具備合理可能性導致不能及時防止或發現并糾

　　正財務報告中雖然未達到和超過重要性水平、但仍應引起董事會和管理層重視的錯報，就應將該缺陷認定為重要缺陷。

　　財務報告重要缺陷的跡象包括：

　　?未依照公認會計準則選擇和應用會計政策。

　　?未建立反舞弊程序和控制措施。

　　?對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制。

　　?對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報

　　表達到真實、準確的目標。

　　不構成重大缺陷和重要缺陷的內部控制缺陷，應認定為一般缺陷。

　　公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量及定性標準如下：

　　認

　　定 方式

　　指標 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷定

　　量 標準

　　錯 報 金 額占資產總額的百分比幾乎不可能發生或導致的錯報金額占資產總

　　額的 0.05%以下具備合理可能性及導致的錯報金額占資產總

　　額的 0.05%－1%具備合理可能性及導致的錯報金額占資產總

　　額的 1%以上定

　　性 標準

　　⑴為公司帶來輕微的財務損失；

　　⑵造成公司財務報表

　　輕微的錯報、漏報；

　　⑶其造成的負面影響

　　在部分區域流傳，為公司聲譽帶來輕微損害。

　　⑴為公司帶來一定的財務損失；

　　⑵造成公司財務報表

　　的中等程度錯報、漏報；

　　⑶其造成的負面影響

　　波及范圍較廣，在部分地區為公司聲譽帶來較大的損害。

　　⑴為公司帶來重大的財務損失；

　　⑵造成公司財務報表

　　重大的錯誤、漏報；

　　⑶其造成的負面影響

　　波及范圍極廣、普遍引起公眾關注，為公司聲譽帶來無法彌補的損害。

　　3.非財務報告內部控制缺陷認定標準

　　公司非財務報告缺陷認定主要依據缺陷涉及業務性質的嚴重程度、直接或潛在負面影響的性質、影響的范圍等因素來確定。

　　公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量及定性標準如下：

　　缺陷性質 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷定性標準違反國家法律法規或規范

　　性文件、重大決策程序不科學、制度缺失可能導致系統性失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他對公司負面影響重大的情形。

　　公司決策程序不科學，導致出現一般失誤；違反公司規程或標準操作程序，形成損失；出現較大安全生產、環保、產品質量或服務事故；重要業務制度或系統存在缺陷；內部控制重要或一般缺陷未得到整改。

　　不構成重大缺陷或重要缺陷的其他內部控制缺陷。

　　定量標準

　　直接財產損失 50 萬元

　　(含)以上

　　直 接 財產 損 失 5 萬

　　(含)--50 萬元

　　直接財產損失 5 萬元以下潛在負面影響已經對外正式披露并對公司定期報告披露造成負面影響；

　　企業關鍵崗位人員流失嚴重；

　　被媒體頻頻曝光負面新聞受到國家政府部門處罰，但未對公司定期報告披露造成負面影響；

　　被媒體曝光且產生負面影響

　　受到省級(含省級)以下政府部門處罰但未對公司定期報告披露造成負面影響

　　(三) 內部控制缺陷認定及整改情況

　　1.財務報告內部控制缺陷認定情況

　　根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　2.非財務報告內部控制缺陷認定情況

　　根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發現公司存在非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　中國嘉陵工業股份有限公司(集團)董事會

　　二 0一八年三月二十二日