各處室：
為貫徹執行《行政事業單位內部控制規范（試行）》，全面推進我校內部控制建設工作，經校黨委研究決定，在全校范圍內開展內部控制風險評估和控制工作。相關事宜通知如下：
一、工作目標和任務
把學校風險評估作為重大決策、重大政策、重大項目、重大改革措施等制定實施的前置程序和必備條件，對重大事項實施可能出現的穩定風險先期預測、先期評估、先期化解，充分尊重和運用預測評估結果，從源頭上預防和減少影響學校穩定和發展問題的發生。
重點圍繞財政資金分配使用、國有資產監管、項目建設和處室職權運行等方面，從處室層面和個人崗位層面著手， 認真梳理工作流程，明確業務環節，查找業務風險，制定防控措施，建立健全權責對等、制衡有方、運行順暢、執行有力、管理科學的內部控制體系，制定符合學校實際的內部控制制度，編制完成學校《內部控制手冊》。
二、風險評估與控制范圍
本次風險評估所涉及的業務范圍分為：處室層面風險和崗位業務活動層面風險。
1、處室層面風險主要包括：處室內部崗位設置不合理、崗位職責不清晰、關鍵崗位勝任能力不足、內部控制管理機制不健全等情況導致的風險； 經濟活動決策機制不科學，決策程序不合理或未執行導致的風險。
2、崗位業務活動層面風險：主要包括經費收支、物資采購、資產管理、建設項目管理、合同管理以及其他風險；本處室職能業務開展過程中存在的管理風險，如招生、考試、組織發展、學生管理、安全等工作中的風險。
三、活動步驟與時間安排
本次風險評估是在校全面推進內部控制建設工作領導小組的領導下、各職能處室全面參與的專項活動。其主要步驟包括：
（1）10月底前，校全面推進內部控制建設工作領導小組研究制定了風險評估工作計劃，明確風險評估的目標和任務；
（2）11月初，學校組織召開了由各處室負責人參加的專題會議，對風險評估活動做出了動員、培訓和安排；
（3）11月上旬，各處室先進行自查，查找風險點，研究整改措施，形成處室工作風險評估報告；
（4）11月中旬，校全面推進內部控制建設工作領導小組根據各處室的自查情況，選擇關鍵處室進行重點檢查；
（5）11月下旬，校全面推進內部控制建設工作領導小組綜合各處室自查情況和學校抽查情況，進行風險分析，組織編寫風險評估報告。
（6）12月初，學校總結風險評估和整改情況，在此基礎上制定符合學校實際的內部控制制度，編制完成學校《內部控制手冊》。
四、工作要求
各處室主要負責人是風險防控的第一責任人，要認識到行政事業單位內部控制建設，是從中央到地方統一開展的一項工作，具有明確的工作指向和時間節點，必須抓實抓緊抓好。要把內部控制制度作為年度黨風廉政建設和制度建設的重要內容，列入年終考核和評先評優的重要內容。
安慶廣播電視大學
2016年10月31日.
附件：安慶電大處室單位內部控制風險防控登記表
