各縣市區(qū)人力資源社會保障局：

按照省人力資源社會保障廳統(tǒng)一部署和要求，為切實(shí)加強(qiáng)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理與監(jiān)督，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約和風(fēng)險(xiǎn)防控，維護(hù)基金安全，決定在全市開展城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制專項(xiàng)檢查。現(xiàn)將《宣城市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制專項(xiàng)檢查方案》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

2017年1月17日

宣城市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制專項(xiàng)檢查方案

一、檢查對象

承擔(dān)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的縣市區(qū)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，根據(jù)工作需要延伸檢查鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）勞動保障事務(wù)所、行政村（居）民委員會協(xié)辦員以及參保和待遇享受人員。

　　二、檢查內(nèi)容

專項(xiàng)檢查內(nèi)容主要包括組織機(jī)構(gòu)控制、業(yè)務(wù)運(yùn)行控制、基金財(cái)務(wù)控制、信息系統(tǒng)控制、內(nèi)部控制的管理與監(jiān)督以及基金管理違規(guī)問題整改落實(shí)等方面，詳見2016年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)控檢查表（附件）。

三、檢查方式和時(shí)間安排

采取同級自查與上級抽查或互查相結(jié)合的方式。縣市區(qū)自查由同級基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織，由城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)具體實(shí)施；抽查或互查由基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)行政業(yè)務(wù)部門、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、信息化綜合管理機(jī)構(gòu)聯(lián)合組織開展。檢查分4個(gè)階段：

（一）自查階段（2017年1月—2月）

各縣市區(qū)結(jié)合實(shí)際情況制定檢查實(shí)施方案，并進(jìn)行自查。2月底前形成書面總結(jié)，連同附件表2-5（含電子版）報(bào)市局基金監(jiān)督和財(cái)務(wù)審計(jì)科。

（二）市級抽查階段（2017年3月—4月）

市局組織對縣市區(qū)進(jìn)行抽查，抽查面不少于80%。抽查通知另行印發(fā)。

（三）迎檢階段（2017年4月—5月）

在縣區(qū)自查和市級抽查的基礎(chǔ)上，積極準(zhǔn)備接受上級部門抽查。5月底之前，全面完成本次專項(xiàng)檢查的整改落實(shí)工作。

四、工作要求

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，壓實(shí)責(zé)任

各縣市區(qū)人社部門要高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確任務(wù)，壓實(shí)責(zé)任，并確定專人負(fù)責(zé)檢查工作；要精心策劃，周密安排，結(jié)合實(shí)際細(xì)化檢查標(biāo)準(zhǔn)，制定檢查方案；基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)、行政業(yè)務(wù)部門、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和信息綜合管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相互配合，相互支持，多方聯(lián)動，形成合力。

（二）嚴(yán)格要求，精心實(shí)施

各縣市區(qū)人社部門要認(rèn)真組織所轄地區(qū)開展檢查；實(shí)施檢查要嚴(yán)格對照檢查內(nèi)容，逐項(xiàng)檢查，嚴(yán)格填報(bào)，檢查規(guī)定的程序和內(nèi)容不能隨意簡化、省略，不能走過場，確保檢查工作順利進(jìn)行；檢查表的填寫要真實(shí)、全面地反映檢查結(jié)果，不能隨意漏項(xiàng)；匯總表要全面反映轄區(qū)內(nèi)填報(bào)單位的檢查情況，尤其是整改任務(wù)表和基金管理違規(guī)情況表，要逐項(xiàng)明確整改措施和時(shí)限，為全面掌握分析情況和問題提供依據(jù)。

（三）落實(shí)整改，確保實(shí)效

各縣市區(qū)人社部門要堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，對發(fā)現(xiàn)問題一追到底，堅(jiān)決整改。基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)要跟蹤督促整改落實(shí)情況和效果，適時(shí)組織開展整改“回頭看”；經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要做好整改任務(wù)的責(zé)任分解，細(xì)化工作措施，明確時(shí)限和要求，制定并落實(shí)整改方案；信息化綜合管理機(jī)構(gòu)要配合做好信息系統(tǒng)內(nèi)控檢查，完成相關(guān)整改工作。

（四）總結(jié)分析，完善機(jī)制

各縣市區(qū)人社部門要全面、真實(shí)、客觀地反映內(nèi)部控制狀況和存在的問題，對內(nèi)部控制狀況作出評價(jià)和分析，做到定性和定量評價(jià)分析相結(jié)合。強(qiáng)化檢查評價(jià)分析結(jié)果運(yùn)用，單項(xiàng)得分合格及以下的為重點(diǎn)整改事項(xiàng)。在此基礎(chǔ)上，總結(jié)檢查在完善內(nèi)部控制機(jī)制、糾正違反制度規(guī)定行為等方面取得的成效，提出進(jìn)一步加強(qiáng)基金監(jiān)管和內(nèi)部控制的新思路新舉措。