各縣（市、區(qū)）財(cái)政局，市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、蘇滁現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園區(qū)財(cái)政局，市直各部門：

現(xiàn)將《財(cái)政部關(guān)于開展2016年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編制工作的通知》（財(cái)會(huì)函〔2017〕3號(hào)）轉(zhuǎn)發(fā)給你們。根據(jù)《安徽省財(cái)政廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于開展2016年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編制工作的通知》（財(cái)會(huì)函〔2017〕68號(hào)）要求，提出如下補(bǔ)充意見，請(qǐng)一并遵照?qǐng)?zhí)行。

一、各縣（市、區(qū)）財(cái)政局、市直各部門要在全面總結(jié)2016年度內(nèi)部控制制度建設(shè)、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作基礎(chǔ)上開展2016年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告報(bào)告編制工作。尚未完成內(nèi)部控制制度建設(shè)及內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的單位，要按照“《滁州市財(cái)政局、滁州市監(jiān)察局、滁州市審計(jì)局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈安徽省財(cái)政廳 安徽省監(jiān)察廳 安徽省審計(jì)廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見〉的通知》（財(cái)會(huì)[2016]174號(hào)）及《滁州市財(cái)政局關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見》（財(cái)會(huì)[2016]336號(hào)）相關(guān)要求，盡快完善內(nèi)部控制制度建設(shè)和內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，及時(shí)完成本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告,并按照規(guī)定格式填報(bào)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》。

二、各縣（市、區(qū)）財(cái)政局、市直各部門要認(rèn)真學(xué)習(xí)研究相關(guān)文件，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，精心組織所轄各行政事業(yè)單位做好內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)、審核、分析和使用等工作。各單位要按照“統(tǒng)一部署、分級(jí)負(fù)責(zé)、逐級(jí)匯總、單向報(bào)送”的原則，收集匯總所轄各行政事業(yè)單位上報(bào)的內(nèi)部控制報(bào)告。

（一）各縣（市、區(qū)）財(cái)政局應(yīng)當(dāng)于2017年4月20日前在縣（市、區(qū)）各單位上報(bào)的內(nèi)部控制報(bào)告的基礎(chǔ)上，匯總形成本縣（市、區(qū)）行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告，將紙質(zhì)版和電子版報(bào)送市財(cái)政局（會(huì)計(jì)局）。

（二）市直各部門應(yīng)當(dāng)于2017年4月16日前在所屬行政事業(yè)單位上報(bào)的內(nèi)部控制報(bào)告和部門本級(jí)內(nèi)部控制報(bào)告的基礎(chǔ)上，匯總形成本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告，將紙質(zhì)版和電子版報(bào)送市財(cái)政局（會(huì)計(jì)局）。

（三）各縣（市、區(qū)）財(cái)政局、市直各部門尚未報(bào)送內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告的（含基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表），在本次報(bào)送行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告時(shí)一并報(bào)送。凡不按規(guī)定報(bào)送的，一律列入重點(diǎn)檢查單位，檢查結(jié)果將及時(shí)上報(bào)并予以公告。

三、各縣（市、區(qū)）財(cái)政局、市直各部門應(yīng)當(dāng)認(rèn)真、如實(shí)編制內(nèi)部控制報(bào)告，不得漏報(bào)、瞞報(bào)有關(guān)內(nèi)部控制信息，更不得編造虛假內(nèi)部控制信息。對(duì)于違反規(guī)定、提供虛假內(nèi)部控制信息的單位和相關(guān)負(fù)責(zé)人以及財(cái)政部門工作人員在行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告管理工作中，存在濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀(jì)行為的，按照財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告管理制度（試行）》相關(guān)規(guī)定處理。

四、各縣（市、區(qū)）財(cái)政局應(yīng)積極探索建立內(nèi)部控制工作聯(lián)絡(luò)點(diǎn)制度，并在所屬縣（市、區(qū)）選取內(nèi)部控制工作成效突出的先進(jìn)單位1-2個(gè)，作為本縣（市、區(qū)）內(nèi)部控制工作聯(lián)系點(diǎn)，總結(jié)提煉形成聯(lián)系點(diǎn)內(nèi)部控制典型案例，隨本縣（市、區(qū)）的內(nèi)部控制報(bào)告一并上報(bào)。

聯(lián)系人: 孫雅雅、徐亮明

電  話: 3216510，3216511

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滁州市財(cái)政局

2017年3月17日