各縣（市、區）財政局，市經濟技術開發區、蘇滁現代產業園區財政局，市直各部門：

現將《財政部關于開展2016年度行政事業單位內部控制報告編制工作的通知》（財會函〔2017〕3號）轉發給你們。根據《安徽省財政廳轉發財政部關于開展2016年度行政事業單位內部控制報告編制工作的通知》（財會函〔2017〕68號）要求，提出如下補充意見，請一并遵照執行。

一、各縣（市、區）財政局、市直各部門要在全面總結2016年度內部控制制度建設、內部控制基礎性評價工作基礎上開展2016年度行政事業單位內部控制報告報告編制工作。尚未完成內部控制制度建設及內部控制基礎性評價工作的單位，要按照“《滁州市財政局、滁州市監察局、滁州市審計局關于轉發〈安徽省財政廳 安徽省監察廳 安徽省審計廳關于全面推進行政事業單位內部控制建設的實施意見〉的通知》（財會[2016]174號）及《滁州市財政局關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》（財會[2016]336號）相關要求，盡快完善內部控制制度建設和內部控制基礎性評價工作，及時完成本單位內部控制基礎性評價工作總結報告,并按照規定格式填報《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》。

二、各縣（市、區）財政局、市直各部門要認真學習研究相關文件，加強組織領導，精心組織所轄各行政事業單位做好內部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。各單位要按照“統一部署、分級負責、逐級匯總、單向報送”的原則，收集匯總所轄各行政事業單位上報的內部控制報告。

（一）各縣（市、區）財政局應當于2017年4月20日前在縣（市、區）各單位上報的內部控制報告的基礎上，匯總形成本縣（市、區）行政事業單位內部控制報告，將紙質版和電子版報送市財政局（會計局）。

（二）市直各部門應當于2017年4月16日前在所屬行政事業單位上報的內部控制報告和部門本級內部控制報告的基礎上，匯總形成本部門行政事業單位內部控制報告，將紙質版和電子版報送市財政局（會計局）。

（三）各縣（市、區）財政局、市直各部門尚未報送內部控制基礎性評價工作總結報告的（含基礎性評價指標評分表），在本次報送行政事業單位內部控制報告時一并報送。凡不按規定報送的，一律列入重點檢查單位，檢查結果將及時上報并予以公告。

三、各縣（市、區）財政局、市直各部門應當認真、如實編制內部控制報告，不得漏報、瞞報有關內部控制信息，更不得編造虛假內部控制信息。對于違反規定、提供虛假內部控制信息的單位和相關負責人以及財政部門工作人員在行政事業單位內部控制報告管理工作中，存在濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，按照財政部《行政事業單位內部控制報告管理制度（試行）》相關規定處理。

四、各縣（市、區）財政局應積極探索建立內部控制工作聯絡點制度，并在所屬縣（市、區）選取內部控制工作成效突出的先進單位1-2個，作為本縣（市、區）內部控制工作聯系點，總結提煉形成聯系點內部控制典型案例，隨本縣（市、區）的內部控制報告一并上報。

聯系人: 孫雅雅、徐亮明

電  話: 3216510，3216511

郵  箱：27275822@qq.com   

滁州市財政局

2017年3月17日