今年以來，省財(cái)政廳以完善制度、明確職責(zé)、理順流程、控制節(jié)點(diǎn)、加強(qiáng)監(jiān)督為重點(diǎn)，全力推進(jìn)內(nèi)部控制工作，取得了階段性工作成效。

一是建立廳內(nèi)部控制組織管理架構(gòu)。成立了由武濤廳長為主任的內(nèi)控委，印發(fā)了《山西省財(cái)政廳內(nèi)部控制委員會議事規(guī)則》，科學(xué)規(guī)劃、宏觀統(tǒng)籌廳內(nèi)部控制工作。內(nèi)控委在廳監(jiān)督檢查局設(shè)立了內(nèi)控辦，明確了各處室內(nèi)控管理崗和內(nèi)控聯(lián)絡(luò)專職人員，形成穩(wěn)定的工作機(jī)構(gòu)。內(nèi)控辦積極發(fā)揮督促和組織作用，各牽頭處室緊密配合、通力協(xié)作，有效推動了內(nèi)部控制工作有序開展。

二是推進(jìn)內(nèi)部控制制度體系建設(shè)。制定了《山西省財(cái)政廳內(nèi)部控制體系建設(shè)工作實(shí)施方案》，明確了內(nèi)部控制工作的時間表和路線圖，統(tǒng)籌安排全廳內(nèi)部控制制度體系建設(shè)工作；印發(fā)實(shí)施了廳內(nèi)部控制基本制度和10個專項(xiàng)內(nèi)部控制辦法，10個辦法規(guī)范了廳一級業(yè)務(wù)流程，列明了法規(guī)稅政管理、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會計(jì)管理、資產(chǎn)管理、政府采購管理、政府債務(wù)管理、預(yù)算績效管理、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)及信息系統(tǒng)管理和人事管理等重點(diǎn)領(lǐng)域的主要風(fēng)險點(diǎn)和防控措施；制發(fā)了《關(guān)于擬定內(nèi)部控制操作規(guī)程有關(guān)問題的通知》，明確了二、三級業(yè)務(wù)流程梳理的目的、方式和要求，提供了內(nèi)部控制操作規(guī)程模板，正式啟動內(nèi)部控制操作規(guī)程擬訂工作。

三是加強(qiáng)市縣財(cái)政部門內(nèi)部控制工作。印發(fā)《山西省財(cái)政廳關(guān)于推進(jìn)財(cái)政部門內(nèi)部控制工作的意見》，要求市縣財(cái)政部門統(tǒng)一思想，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，結(jié)合自身實(shí)際于2016年年底完成內(nèi)部控制制度體系建設(shè)和實(shí)施工作；強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，舉辦了內(nèi)部控制專題培訓(xùn)班，邀請財(cái)政部專家和高校學(xué)者對內(nèi)部控制理論與實(shí)踐進(jìn)行講解，加強(qiáng)對市縣內(nèi)控建設(shè)的指導(dǎo)。截至目前，各地市財(cái)政部門已因地制宜積極推進(jìn)財(cái)政內(nèi)部控制工作，制度體系建設(shè)工作預(yù)計(jì)于11月底前全面完成。