市直各部門：

現(xiàn)將《財(cái)政部關(guān)于開展2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》（財(cái)會(huì)函〔2017〕15號(hào)）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，提出如下補(bǔ)充意見，請(qǐng)一并貫徹落實(shí)。

一、認(rèn)真及時(shí)布置。各部門應(yīng)高度重視2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編制工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)相關(guān)文件精神，吃透本文件對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告編制工作的具體要求，及時(shí)加以布置，精心組織本單位及所屬單位做好內(nèi)部控制報(bào)告編制、審核、報(bào)送、分析和使用等工作。

二、堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向。結(jié)合上年度本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編制工作經(jīng)驗(yàn)及存在的問(wèn)題，分析薄弱環(huán)節(jié)，有重點(diǎn)地加以改進(jìn)，對(duì)內(nèi)控報(bào)告編報(bào)工作積極性不高或尚未開展的單位要盡快開展，確保各單位能夠按照本通知要求準(zhǔn)確及時(shí)編制和報(bào)送單位內(nèi)部控制報(bào)告。

三、加強(qiáng)成果運(yùn)用。積極開展內(nèi)部控制報(bào)告的專題分析和評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)單位在建立與實(shí)施內(nèi)部控制過(guò)程中總結(jié)出的好經(jīng)驗(yàn)好做法，特別是在預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購(gòu)、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)領(lǐng)域中建立與實(shí)施內(nèi)部控制后取得的成效。通過(guò)經(jīng)驗(yàn)推介、典型引導(dǎo)等方式，指導(dǎo)和監(jiān)督所屬單位內(nèi)部控制有關(guān)問(wèn)題的整改，推動(dòng)其進(jìn)一步完善內(nèi)控建設(shè)工作。

四、提升報(bào)告質(zhì)量。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部財(cái)會(huì)函〔2017〕15號(hào)文件要求，按照單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施的實(shí)際情況填報(bào)，按規(guī)定格式填寫內(nèi)部控制報(bào)告，確保上報(bào)信息真實(shí)完整。要加強(qiáng)對(duì)所屬單位內(nèi)部控制編報(bào)工作的監(jiān)督檢查，我局將抽取不少于5%的單位內(nèi)部控制報(bào)告，對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作和內(nèi)部控制報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和規(guī)范性進(jìn)行檢查。

五、按時(shí)報(bào)送報(bào)告。各部門審核、匯總形成本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告，并經(jīng)匯總單位負(fù)責(zé)人簽字后，加蓋公章。

（一）各單位應(yīng)使用財(cái)政部統(tǒng)一下發(fā)的2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)軟件開展內(nèi)部控制報(bào)告的編制、匯總工作，并從填報(bào)軟件導(dǎo)出jio格式文件。（請(qǐng)?jiān)谪?cái)政部網(wǎng)站會(huì)計(jì)司頻道http://kjs.mof.gov.cn/下載2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告填報(bào)軟件及有關(guān)操作手冊(cè)和操作講解視頻。）

（二）各部門請(qǐng)于2018年3月20日前將紙質(zhì)版報(bào)告和電子版（jio格式文件），報(bào)送市財(cái)政局（會(huì)計(jì)科）。

電話：0558-2278998

傳真：0558-2278998 郵箱：422155051@qq.com

阜陽(yáng)市財(cái)政局

 2018年1月24日