公司代碼：600692 公司簡稱：亞通股份

　　上海亞通股份有限公司

　　2017 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

　　上海亞通股份有限公司全體股東：

　　根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系)，結(jié)合本公司(以下簡稱公司)內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2017年12月31日(內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日)的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

　　一. 重要聲明

　　按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

　　公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

　　二. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

　　1. 公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

　　√有效 □無效

　　根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

　　3. 是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

　　4. 自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素

　　□適用 √不適用自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

　　5. 內(nèi)部控制審計(jì)意見是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致

　　√是 □否

　　6. 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告披露一致

　　√是 □否

　　三. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

　　(一). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

　　公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

　　1. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括本公司、全資子公司及控股子公司上海同瀛宏明房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、上海亞通和諧投資發(fā)展有限公司、上海亞通通信工程有限公司、上海西盟物貿(mào)有限公司、上海善巨國際貿(mào)易有限公司、上海崇明亞通出租汽車有限公司、上海亞通文化傳播有限公司、上海星瀛農(nóng)業(yè)投資咨詢有限公司，涉及公司房地產(chǎn)開發(fā)、通信工程、服務(wù)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)的全部四大板塊，納入評(píng)價(jià)范圍單位占公司合并資產(chǎn)總額的 86.60%，營業(yè)收入合計(jì)占合并營業(yè)收入總額的 97.67%。

　　2. 納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：

　　指標(biāo) 占比(%)

　　納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比 86.60

　　納入評(píng)價(jià)范圍單位的營業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營業(yè)收入總額之比 97.67

　　3. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:

　　組織架構(gòu)、人力資源、資金管理、社會(huì)責(zé)任、資產(chǎn)管理、投資管理、籌資管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、銷售與收款業(yè)務(wù)、采購與付款業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、信息系統(tǒng)與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等。

　　1、公司組織框架

　　公司根據(jù)《公司法》、《公司章程》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營管理層“三會(huì)一層”的法人治理結(jié)構(gòu)。股東大會(huì)享有法律法規(guī)和《公司章程》規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使確定公司經(jīng)營方針、重大投資、融資、利潤分配等重大事項(xiàng)的職權(quán)。董事會(huì)由 8 名董事組成(含3 名獨(dú)立董事)，設(shè)董事長 1 人，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使公司的經(jīng)營決策權(quán)。董事會(huì)下設(shè)發(fā)展戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)等四個(gè)專門委員會(huì)。監(jiān)事會(huì)由 4 名監(jiān)事組成，監(jiān)事會(huì)設(shè)主席 1 人，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督公司董事和公司高級(jí)管理人員依法履行職責(zé)。公司管理層設(shè)經(jīng)理 1 名，由董事會(huì)聘任或解聘。公司設(shè)副經(jīng)理若干名，由董事會(huì)聘任或解聘。公司經(jīng)理、副經(jīng)理、總經(jīng)濟(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書為公司高級(jí)管理人員。公司管理層履行并承擔(dān)公司的經(jīng)營和管理職責(zé)。

　　2、人力資源政策

　　公司根據(jù)《勞動(dòng)法》和《勞動(dòng)合同法》等法律法規(guī)制定人力資源相關(guān)政策。完善了公司規(guī)章制度，并制作了員工手冊。招聘方面開拓了多種招聘渠道、細(xì)化了面試流程、完善了面試評(píng)價(jià)等；福利保障方面，嚴(yán)格按照市人力資源和社會(huì)保障局的標(biāo)準(zhǔn)為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)等費(fèi)用；考核方面，廢除了原單一性績效考核，制作完成了新的考核制度，并根據(jù)不同的崗位不同的職能設(shè)置了量化的考核指標(biāo)。培訓(xùn)方面，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，不斷提升員工素質(zhì)，加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)；子公司指導(dǎo)方面，陸續(xù)為子公司制作了薪酬管理指導(dǎo)意見、考核指標(biāo)設(shè)置、人事工作提示等。

　　3、資金管理

　　公司為加強(qiáng)對(duì)資金收取、使用的監(jiān)督和管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，保證資金安全，制定了《貨幣資金管理制度》、對(duì)貨幣資金的支付及保管業(yè)務(wù)建立了較嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序。對(duì)各下屬單位實(shí)施資金統(tǒng)一管理和監(jiān)控，負(fù)責(zé)資金的合理運(yùn)作、防范風(fēng)險(xiǎn)，提高資金的利用率和資金運(yùn)轉(zhuǎn)的整體效益，保證了資金的安全有效運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí)辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不兼容崗位已作分離，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員存在相互制約關(guān)系。結(jié)合公司經(jīng)營特點(diǎn)對(duì)各類資金的管理進(jìn)行了相關(guān)的規(guī)定，不僅保證了資金安全，而且提高了資金使用率。

　　4、社會(huì)責(zé)任

　　公司根據(jù)《公司法》、《證券法》及《股東大會(huì)議事規(guī)則》等法律法規(guī)，不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)。在經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)步增長的同時(shí)，積極踐行社會(huì)責(zé)任。公司積極響應(yīng)崇明精神文明辦的號(hào)召，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，廣泛開展志愿服務(wù)，深入結(jié)對(duì)村為村民提供各種便民利民、公益幫扶等活動(dòng)，其中本公司、全資子公司上海亞通通信工程有限公司、上海崇明亞通出租汽車有限公司、上海亞通置業(yè)發(fā)展有限公司共有 4家公司參與崇明區(qū)文明單位與文明村結(jié)對(duì)共建，上海西盟物貿(mào)有限公司參與黨建、文明和幫困結(jié)對(duì)共建，2017 年度結(jié)對(duì)幫扶金額合計(jì)超過 12 萬元。

　　公司嚴(yán)格遵守《勞動(dòng)法》和《勞動(dòng)合同法》等相關(guān)法律法規(guī)，積極維護(hù)員工的個(gè)人權(quán)益，切實(shí)關(guān)注員工健康，組織全體員工進(jìn)行健康體檢；高度重視員工成長規(guī)劃，開展員工崗位培訓(xùn)；成立職工互助基金會(huì)救助患重大疾病的職工。公司堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，實(shí)現(xiàn)公司與員工、公司與社會(huì)、公司與環(huán)境的健康和諧發(fā)展。

　　5、資產(chǎn)管理

　　公司建立了《資產(chǎn)管理制度》，采取職責(zé)分工、實(shí)物定期盤點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì)等措施，以防止各種資產(chǎn)的毀損和重大流失。公司對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一管理制度，對(duì)于子公司購置資產(chǎn)金額超三萬元以上的，須有總公司審批后方可購置。

　　6、投資管理

　　公司已制定《投資管理制度》，對(duì)投資程序作出了說明。相關(guān)部門根據(jù)公司制定的經(jīng)營目標(biāo)，編制投資項(xiàng)目管理計(jì)劃，組織投資項(xiàng)目立項(xiàng)前的論證工作；必要時(shí)聯(lián)系外單位投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目的風(fēng)控認(rèn)證；

　　加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。董事會(huì)根據(jù)《公司章程》的授權(quán)范圍對(duì)項(xiàng)目實(shí)施決策；超過授權(quán)范圍的投資項(xiàng)目報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)。報(bào)告期內(nèi)，公司未有違反《上市公司內(nèi)部控制指引》及《投資管理制度》的情形發(fā)生。

　　7、籌資管理

　　為規(guī)范公司籌集資金的管理和運(yùn)用，保障投資者的利益，公司制定了相關(guān)籌資管理制度，對(duì)籌集資金的存放、使用、管理、監(jiān)督等作了明確的規(guī)定。

　　8、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　公司結(jié)合自身的實(shí)際情況，充分考慮本公司的發(fā)展戰(zhàn)略及經(jīng)營目標(biāo)，按戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等制定本公司切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)，提高公司經(jīng)營的效益及效率。

　　9、銷售與收款業(yè)務(wù)

　　銷售合同的簽訂和實(shí)施須有法定代表人簽字，或者法定代表人授權(quán)的代理人簽字后進(jìn)行，并編號(hào)歸檔。財(cái)務(wù)部根據(jù)收入確認(rèn)的原則及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，對(duì)于涉及的應(yīng)收款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)要求相關(guān)部門及時(shí)追討。

　　10、采購與付款業(yè)務(wù)

　　公司制定采購付款管理制度，在采購環(huán)節(jié)嚴(yán)格按照采購物資的性質(zhì)、部門職責(zé)權(quán)限范圍實(shí)行歸口管理，執(zhí)行申報(bào)審批程序，采購方式按照有關(guān)規(guī)定實(shí)行。具體執(zhí)行上：審核采購付款申請(qǐng)是否與采購合同、訂單要求相符，發(fā)票、入庫、驗(yàn)收等記錄是否齊全；采購款項(xiàng)經(jīng)恰當(dāng)審批后方可支付。

　　11、擔(dān)保業(yè)務(wù)

　　公司已制定《擔(dān)保管理制度》，其中涉及了公司的擔(dān)保內(nèi)容，這個(gè)制度規(guī)定公司對(duì)外擔(dān)保實(shí)行統(tǒng)一管理，公司全資、控股子公司原則上不允許對(duì)外提供擔(dān)保，如遇特殊情況，必須報(bào)經(jīng)公司審核批準(zhǔn)后方可實(shí)施。

　　12、財(cái)務(wù)報(bào)告

　　公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)報(bào)告的編制遵循相關(guān)的法律規(guī)章制度，公司建立了現(xiàn)代化、便捷、易操作的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)平臺(tái)，便于核算及相關(guān)財(cái)務(wù)工作的順利開展。核算做到了真實(shí)、準(zhǔn)確、有效，財(cái)務(wù)報(bào)告的編制真實(shí)、公允地反映了公司的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流情況。 在會(huì)計(jì)核算上，公司嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》開展會(huì)計(jì)核算工作，保證財(cái)務(wù)信息的可靠性和相關(guān)性，符合會(huì)計(jì)核算的內(nèi)控管理。在進(jìn)行賬務(wù)處理前，會(huì)計(jì)人員對(duì)交易與事項(xiàng)相關(guān)的原始憑證內(nèi)容、格式和手續(xù)的真實(shí)完整性進(jìn)行必要的審核，根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。記賬憑證的編制、審核和復(fù)核人員保持了獨(dú)立性。同時(shí)基本做到了定期核對(duì)會(huì)計(jì)賬簿與相關(guān)實(shí)物的一致性。會(huì)計(jì)檔案也得到了及時(shí)歸檔和妥善保管。在編制財(cái)務(wù)報(bào)告之前展開全面資產(chǎn)清查、債權(quán)債務(wù)等核實(shí)工作，并根據(jù)登記完整、核對(duì)無誤的會(huì)計(jì)賬簿記錄和其他有關(guān)資料編制個(gè)別會(huì)計(jì)報(bào)表，基本做到了內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確，不存在漏報(bào)或者隨意取舍行為。

　　財(cái)務(wù)部匯總各下屬單位編制的財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)分析，編制合并報(bào)表，形成整個(gè)公司的財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)分析，并組織召開財(cái)務(wù)分析會(huì)議，全面分析企業(yè)經(jīng)營管理狀況和存在的問題。

　　13、全面預(yù)算

　　財(cái)務(wù)部是全面預(yù)算管理的職能管理部門，全面預(yù)算管理主要是經(jīng)營性預(yù)算管理，主要涵蓋了預(yù)算編制、預(yù)算下達(dá)、預(yù)算分解、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整等方面。通過建立和實(shí)施預(yù)算管理流程的內(nèi)部控制，規(guī)范了全面預(yù)算的組織過程管理，防范了不編制預(yù)算或預(yù)算不健全，可能導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營缺乏約束或盲目經(jīng)營，預(yù)算目標(biāo)不合理、編制不科學(xué)，可能導(dǎo)致企業(yè)資源浪費(fèi)或發(fā)展戰(zhàn)略難以實(shí)現(xiàn)，預(yù)算缺乏剛性、執(zhí)行不力、考核不嚴(yán)，可能導(dǎo)致預(yù)算管理流于形式等風(fēng)險(xiǎn)，從而保證了將有限的資源加以整合，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資源的優(yōu)化配置，利于實(shí)現(xiàn)制約和激勵(lì)，提高資源的價(jià)值創(chuàng)造能力，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

　　14、合同管理

　　公司針對(duì)合同管理，建立了《合同管理制度》等相關(guān)制度。合同第一責(zé)任人與經(jīng)辦人在決定合同文本之前，必須依法正確履行審查義務(wù)。合同協(xié)議變更或解除類同合同訂立的程序進(jìn)行，合同糾紛由公司常年聘請(qǐng)的律師事務(wù)所協(xié)助處理，制定仲裁或訴訟方案，經(jīng)審批后執(zhí)行。及時(shí)溝通與匯報(bào)仲裁、訴訟情況。監(jiān)督仲裁或起訴或訴訟形成的協(xié)議或法律文書的執(zhí)行情況。

　　15、信息與溝通

　　公司總部已建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。公司總部層面每月召開經(jīng)營管理會(huì)，由各部門負(fù)責(zé)人，經(jīng)理，高級(jí)管理層參加，由各部門匯報(bào)工作情況，總結(jié)分析經(jīng)營、質(zhì)量控制、財(cái)務(wù)等情況并討論下月工作計(jì)劃。管理層對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題和不足通過每月月中召開定期會(huì)議，分析和探討并制定解決方案。

　　嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地進(jìn)行披露，有效的執(zhí)行和維護(hù)了信息披露的責(zé)任機(jī)制，詳細(xì)編制披露報(bào)告，將公司信息真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整、合規(guī)地在指定的報(bào)紙和網(wǎng)站上進(jìn)行披露；做好信息披露機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員的培訓(xùn)和保密工作，未出現(xiàn)信息泄密事件。

　　16、內(nèi)部監(jiān)督

　　為了保護(hù)投資者的利益，企業(yè)遵照《公司法》和《上市公司治理準(zhǔn)則》等一系列法律法規(guī)和制度要求構(gòu)建了監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事和審計(jì)委員會(huì)并存的內(nèi)部監(jiān)督體系。設(shè)立這一監(jiān)督體系的目的：監(jiān)事會(huì)作為公司常設(shè)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，向全體股東負(fù)責(zé)，對(duì)董事會(huì)進(jìn)行監(jiān)督，是內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)的最高監(jiān)督主體；獨(dú)立董事位于董事會(huì)內(nèi)部，代表全體股東的利益，通過董事會(huì)內(nèi)部的制衡實(shí)現(xiàn)對(duì)董事會(huì)的監(jiān)督；審計(jì)委員會(huì)隸屬于董事會(huì)，代表董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層進(jìn)行監(jiān)督；內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)公司內(nèi)部各職能部門進(jìn)行監(jiān)督。

　　上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

　　4. 重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：

　　政策風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部信息傳遞風(fēng)險(xiǎn)和合同管理風(fēng)險(xiǎn)等。

　　5. 上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，是否存在重大遺漏

　　□是 √否

　　6. 是否存在法定豁免

　　□是 √否

　　7. 其他說明事項(xiàng)無

　　(二). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及評(píng)價(jià)指引，組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。

　　1. 內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整

　　□是 √否

　　公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。

　　2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)營業(yè)收入潛在錯(cuò)報(bào)

　　錯(cuò)報(bào)≥營業(yè)收入總額的0.3%

　　營業(yè)收入總額的 0.15%≤錯(cuò)報(bào)＜營業(yè)收入總額的0.3%

　　錯(cuò)報(bào)＜營業(yè)收入總額的0.15%

　　說明:無

　　公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)重大缺陷 1)違反國家法律、法規(guī)或規(guī)范性文件；

　　2)重大決策程序不科學(xué)；

　　3)制度缺失可能導(dǎo)致系統(tǒng)性失效；

　　4)重大或重要缺陷不能得到整改。除上述情況外，其他情形按影響程度分別確定

　　且重大缺陷、重要缺陷或一般缺陷。

　　重要缺陷 公司會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告編制不完全符合企業(yè)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和披露要求的，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)。

　　一般缺陷 未構(gòu)成重大缺陷、重要缺陷標(biāo)準(zhǔn)的其他內(nèi)部控制缺陷。

　　說明：

　　無

　　3. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)直接財(cái)產(chǎn)損失金額

　　報(bào) 表 重 要 性 水 平 的

　　20%-50%以上(含本金額)

　　報(bào) 表 重 要 性 水 平 的

　　10%-20%以上(含本金額)

　　報(bào)表重要性水平的 10%以下

　　重大負(fù)面影響 對(duì)公司造成較大負(fù)面影響并以公告形式對(duì)外披露或受到國家政府部門處罰但未對(duì)公司造成負(fù)面影響

　　受到省級(jí)(含省級(jí))以下政府部門處罰但未對(duì)公司造成負(fù)面影響

　　說明：

　　無

　　公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)重大缺陷 1)違反國家法律、法規(guī)或規(guī)范性文件；

　　2)重大決策程序不科學(xué)；

　　3)制度缺失可能導(dǎo)致系統(tǒng)性失效；

　　4)重大或重要缺陷不能得到整改。

　　重要缺陷 重要業(yè)務(wù)制度或系統(tǒng)存在缺陷，內(nèi)部控制重要缺陷未完成整改。

　　一般缺陷 其他情形確定為一般缺陷。

　　說明：

　　無

　　(三). 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　1. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　1.1. 重大缺陷報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　1.2. 重要缺陷報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

　　□是 √否

　　1.3. 一般缺陷

　　公司在評(píng)價(jià)過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制一般缺陷，其可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)均在可控范圍之內(nèi)，對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響，公司已安排落實(shí)整改。

　　1.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　1.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

　　□是 √否

　　2. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　2.1. 重大缺陷報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　2.2. 重要缺陷報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

　　□是 √否

　　2.3. 一般缺陷

　　公司在評(píng)價(jià)過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制一般缺陷如下：

　　首先，內(nèi)控制度有待進(jìn)一步完善，制度比較原則化，缺少細(xì)化的操作方法；其次，內(nèi)控制度執(zhí)行情況有待優(yōu)化，各子公司對(duì)總公司的文件領(lǐng)會(huì)存在偏差；最后，公司部分干部、員工對(duì)內(nèi)控制度學(xué)習(xí)、認(rèn)識(shí)、理解不夠到位，有的還認(rèn)為內(nèi)控制度只是一個(gè)形式而已。

　　上述一般缺陷可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)均在可控范圍之內(nèi)，公司已安排整改措施如下：

　　首先，要繼續(xù)完善制度，不斷做好內(nèi)控制度的修訂和補(bǔ)充工作，不斷在實(shí)踐中更新、完善內(nèi)控制度，增強(qiáng)管控的針對(duì)性、時(shí)效性；其次，要強(qiáng)化執(zhí)行，層層分解細(xì)化、落實(shí)責(zé)任。為實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)內(nèi)控管理的目標(biāo)，總公司各部門要結(jié)合職能管理要求，細(xì)化內(nèi)控制度的具體操作制度與辦法，指導(dǎo)各子公司做好資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、預(yù)算、合同及人事、薪酬等內(nèi)部管理制度的建設(shè)和執(zhí)行工作。各子公司要針對(duì)內(nèi)控制度的執(zhí)行，明確責(zé)任人和責(zé)任部門，使內(nèi)控管理制度做到層層分解，細(xì)化分工，責(zé)任到人，起到實(shí)效；再次，要加強(qiáng)督查，把總公司定期檢查，部門、子公司自查與第三方審計(jì)檢查結(jié)合起來；最后，要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高員工對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行落實(shí)的重要性認(rèn)識(shí)，組織員工學(xué)習(xí)理解各項(xiàng)內(nèi)控管理制度。同時(shí)將員工對(duì)制度貫徹執(zhí)行情況納入到對(duì)員工考核內(nèi)容中，促使員工學(xué)習(xí)制度、落實(shí)制度，形成人人學(xué)制度，人人踐行制度的氛圍。

　　2.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　2.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

　　□是 √否

　　四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說明

　　1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況

　　√適用 □不適用

　　(1)亞通置業(yè)根據(jù)現(xiàn)今房地產(chǎn)開發(fā)情況，針對(duì)工程管理實(shí)踐中反映出來的問題，專門增加了設(shè)計(jì)變更管理制度和現(xiàn)場簽證管理制度等五個(gè)方面的制度；

　　(2)通信公司著重對(duì)倉庫消防安全及車輛安全行駛方面的制度進(jìn)行了必要的調(diào)整；

　　(3)亞通出租對(duì)駕駛員的檔案管理、安全信息發(fā)布及服務(wù)管理制度進(jìn)行了更新；

　　(4)亞錦資產(chǎn)針對(duì)合同不規(guī)范問題，對(duì)合同管理制度進(jìn)行了修改完善。

　　2. 本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向

　　√適用 □不適用

　　在 2018 年，公司將持續(xù)改進(jìn)并完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境，提升內(nèi)控管理水平，通過對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的事前防范與識(shí)別、事中控制、事后監(jiān)督與反饋糾正，加強(qiáng)內(nèi)控管理、有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司高效、健康、可持續(xù)發(fā)展。

　　3. 其他重大事項(xiàng)說明

　　□適用 √不適用

　　董事長(已經(jīng)董事會(huì)授權(quán))：張忠上海亞通股份有限公司