內部控制是保障組織權力規范有序，科學高效運行的有效手段，也是組織目標實現的長效保障機制。黨的十八屆四中全會通過的《中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定》明確提出：“對財政資金分配使用、國有資產監管、政府投資、政府采購、公共資源轉讓、公共工程建設等權力集中的部門和崗位實行分事行權、分崗設權、分級授權、定期輪崗，強化內部流程控制，阻止權力濫用”，為政府部門加強內部控制管理指明了方向。

加強財政部門內部控制建設是貫徹落實黨的十八屆三中、四中全會精神和黨風廉政建設主體責任的重要舉措，是推進財政管理現代化，為財政改革保駕護航的重要手段。按照財政部的統一部署，我局積極行動，結合財政自身業務特點，在組織修訂機關運轉、對外接待等各項工作制度的基礎上，在“三突出”上做好文章，扎實推進內部控制管理。2015年2月，啟動內部控制建設工作；2016年6月底，內控建設全面完成。

一是突出關鍵。聚焦財政政策擬定、預算管理等財政重點領域和重要環節，以風險排查為基礎，從制度機制、業務銜接和主觀因素等三個方面，梳理財政業務管理活動中風險點6大類209個，并圍繞風險控制，搭建了具有地方特色、覆蓋全體干部和財政業務全過程的“1+6+7+X”內控制度體系，為堵塞制度漏洞、消除管理隱患、做到事前防范奠定基礎。

二是突出制衡。在財政預算管理、資金分配等核心業務流程建立決策、執行、監督的相互制約和相互協調的財政權力約束機制。厘清了工作邊界劃分，綜合運用不相容崗位（職責）分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、信息系統管理控制等方法進行有效制衡。

三是突出權責對等。發揮崗責體系在內控體系建設中的核心作用，按照“對崗不對人”的原則，將“三定方案”確定的工作職責分解到261個工作崗位，繪制各項工作流程圖464張，完善了處室內崗與崗之間以及處室（單位）之間的工作銜接，建立了與財政業務及管理相適應的授權管理體系，科學分配權力，審慎確定權限，確保各崗位人員行使的權力要與承擔的責任一致。同時，將局領導和處室負責人的主體責任落實到崗責體系中，將局權力清單29項、責任清單37項、負面清單六大類分解到具體崗位中，推動落實領導干部主體責任和廉政責任。

下一步，我局將著力抓好內部控制制度執行監督、強化問責機制，落實內部控制考核成果運用，力爭內部控制實現“單位全覆蓋、內控成體系、措施趨完善、執行更有效”。同時，要以財政內控建設取得的經驗為指引，推動全市機關事業單位內控制度建設，通過提升管理服務水平、服務質量來服務社會和服務群眾，更好發揮內部控制管理在規范部門內部權力運行，促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。