民生證券股份有限公司

　　關(guān)于興業(yè)皮革科技股份有限公司

　　2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的核查意見

　　民生證券股份有限公司(以下簡稱“民生證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”)作為興業(yè)皮革科技股份有限公司(以下簡稱“公司”或“興業(yè)科技”)的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》及中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2011〕41 號(hào)文件等相關(guān)文件的規(guī)定，對(duì)《興業(yè)皮革科技股份有限公司 2017 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》(以下簡稱“《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》”)進(jìn)行了核查，現(xiàn)就《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》出具核查意見如下：一、保薦機(jī)構(gòu)核查工作

　　(一)查閱公司章程、三會(huì)議事規(guī)則、審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則、內(nèi)部審計(jì)制度、信息披露管理制度及公司內(nèi)部控制及管理等各項(xiàng)規(guī)章制度等，查閱股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議資料、獨(dú)立董事意見、公司其他信息披露文件以及內(nèi)部審計(jì)部門會(huì)議紀(jì)要等相關(guān)資料；

　　(二)查閱公司股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的相關(guān)資料，并與上述人員以及公司財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、董事會(huì)辦公室有關(guān)人員進(jìn)行交流；

　　(三)審閱公司出具的《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》。

　　二、興業(yè)科技 2017 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

　　根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

　　根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

　　自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

　　三、保薦機(jī)構(gòu)核查意見

　　通過對(duì)興業(yè)科技內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施情況的核查，民生證券認(rèn)為：興業(yè)科技已經(jīng)建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，建立了一整套有關(guān)公司治理及內(nèi)部控制的規(guī)章制度，現(xiàn)行的內(nèi)部控制制度符合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》以及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)法律法規(guī)的要求，并能夠結(jié)合公司的實(shí)際情況、業(yè)務(wù)特點(diǎn)及監(jiān)管部門的要求，對(duì)相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行修改完善。

　　興業(yè)科技在所有重大方面保持了與企業(yè)業(yè)務(wù)及管理相關(guān)的有效的內(nèi)部控制。

　　股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的召開、重大決策等行為合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。

　　公司制訂的內(nèi)部管理與控制制度以公司的基本管理制度為基礎(chǔ)，涵蓋了決策管理、貨幣資金管理、采購與付款、生產(chǎn)管理、存貨、對(duì)外投資與對(duì)子公司的控制、固定資產(chǎn)、工程項(xiàng)目、籌資、銷售與收款、成本與費(fèi)用、人力資源、對(duì)外擔(dān)保、會(huì)計(jì)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)報(bào)告、信息披露、資產(chǎn)減值、風(fēng)險(xiǎn)管理、授權(quán)管理、內(nèi)部監(jiān)督程序、關(guān)聯(lián)方交易控制程序等整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營、管理過程，確保各項(xiàng)工作都有章可循，形成了規(guī)范的管理體系。2017 年度，公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況較好，《興業(yè)皮革科技股份有限公司 2017 年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》基本反映了其內(nèi)部控制制度的建設(shè)及運(yùn)行情況。保薦機(jī)構(gòu)將持續(xù)關(guān)注公司內(nèi)部控制各項(xiàng)工作的開展。

　　(以下無正文)(本頁無正文，為《民生證券股份有限公司關(guān)于興業(yè)皮革科技股份有限公司

　　2017 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告的核查意見》之簽章頁)

　　保薦代表人：

　　趙 鋒 陳 旸民生證券股份有限公司

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