天津濱海能源發展股份有限公司

2017 年度內部控制評價報告

2018 年 3 月 14 日天津濱海能源發展股份有限公司2017年度內部控制評價報告

天津濱海能源發展股份有限公司全體股東：

根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制要求(以下簡稱“企業內部控制規范體系”)，結合本公司內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司2017年12月31日(內部控制評價報告基準日)的內部控制有效性進行了評價。

一、重要聲明

按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。

公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。

二、內部控制評價結論

根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。

自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。

三、內部控制評價工作情況

(一)內部控制評價范圍

公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。納入評價范圍的主要單位包括：公司及所屬的全資子公司天津泰達能源發展有限責任公司(以下簡稱“泰達能源”)及其子公司、天津羲和拍賣有限公司(以下簡稱“羲和拍賣”)和控股子公司天津海順印業包裝有限公司(以下簡稱“海順印業”)，納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的100%，營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額的100%。

泰達能源于2016年1月通過工商注冊，注冊資本為25000萬元，國華能源發展(天津)有限公司為泰達能源全資子公司；羲和拍賣于2016年8月通過工商注冊，注冊資本為1000萬元。泰達能源和羲和拍賣均為本公司的全資子公司。海順印業于2017年6月19日完成被收購后的工商變更手續，注冊資本為9959.1836萬元，濱海能源持有海順印業51%股份，為本公司的控股子公司。

納入評價范圍的主要業務和事項包括：

1. 組織架構公司建立了以股東大會、董事會、監事會和經營管理層等“三會一層”為主體、規范運作的法人治理結構。公司的子公司海順印業、泰達能源均建立了獨立的法人治理結構及相應的內部組織機構；子公司羲和拍賣的治理結構及相應的內部組織機構已經建立，并根據實際不斷完善。公司始終密切關注相關法律法規和監管部門的最新要求，并據此及時調整、完善公司的內部控制體系，從而保證公司內控體系的有效性。

公司內部組織架構如下圖所示：

2. 發展戰略

根據公司董事會戰略委員會工作制度，公司董事會及其戰略委員會負責公司的發展戰略管理，戰略管理機構能夠充分履行職責和引領公司科學發展。公司注重研究符合實際的發展戰略和實施規劃，經營管理層在日常工作中能夠積極貫徹既定戰略，按規劃步驟進行穩健經營，順利完成年度生產經營目標。公司持續深入貫徹學習黨的十九大精神，以黨的十九大精神為指引，將各項工作落到實處，以生產經營的業績檢驗黨建成效；按照上級黨委要求，強化“兩學一做”學習教育，發揮黨組織核心作用，將黨建工作要求納入公司章程；時刻敲響不作為不擔當的警鐘，有效促進各單位之間的創新協同。

3.人力資源

公司設有完整的人力資源管控體系，按照公司年度后備人員選拔與培養方案開展工作，促進公司人才儲備機制的有效實施；
持續優化績效考核環節，確保考核覆蓋率達 100%；在全年的人力資源工作中重視全面提高人才隊伍的整體素質、加大人才結構優化力度、建立有活力的人才競爭機制；通過公開招聘、競爭上崗等多種方式選聘優秀人才。

4.社會責任

公司高度重視安全生產工作，通過開展安全生產的宣傳、教育培訓等方式，開展安全生產監督、檢查及事故隱患整改治理等措施，提高處置突發事件的能力，努力把安全生產工作落到實處。各子公司均可做到在生產過程的各關鍵環節，配置具有資質和高水平人員管理、控制，嚴格按標準控制各工序產品質量。

公司設有健全的環境保護機制，年度內不斷加大對環保工作的人力、物力、財力的投入和技術支持，從而實現清潔生產、穩定供應。2017年度公司能夠正常開展環境保護工作，環保設施投

運率100%，各類污染物100%達標排放，履行了應盡的社會責任。

公司始終把人力資源增值放在優先地位，憑借著優良的軟、硬件環境，大力吸納和培養中高級管理人員和技術人才，為公司的發展打下了堅實的基礎。此外公司還進一步加強職業健康管理工作，控制或消除職業病危害，保護勞動者健康。

5.企業文化

公司圍繞“盡責為本、協同致遠”的企業精神，在黨組織的統籌協調下，開展以倡導公司核心價值觀為主題的職工文化宣傳活動以及開展勞動競賽活動，進一步激發了全體員工的責任感、使命感和集體榮譽感，對增強公司的凝聚力和向心力發揮了積極作用。

6.資金活動

公司繼續嚴格按照會計準則、上市規則和內部申請、授權、批準、審驗的資金管理要求開展資金活動。報告期內公司按照制度規定嚴格監控資金營運全過程，及時根據宏觀金融信貸政策和經營情況調整資金安排。年度末，公司的融資規模約為6.18億元，未超出經年度股東大會審議批準融資授信額度9億元，節約了財務成本，并有效的保障了資金安全和使用效率。

7.采購業務

公司設有完整的采購管理體系，所有采購環節均實現有效控制。公司及子公司均按照已建立的采購管理制度，對供應商進行分類管理，保證了采購工作的效率及標準化程度，維護了供應商信息以及物資數據的全面完整；在采購前期通過詢價、比價等方式，在滿足企業生產需要的同時，有效地控制了采購成本。

8.資產管理

公司根據運營需要進一步完善資產管控體系，開展設備動態管理，及時更新、檢修、維護固定資產，保證生產運營的安全穩定和節能高效；對大型設備進行投保，有效地降低了資產損失風險；預判市場和生產情況，保持合理的原材料、檢修材料、在產品、產成品的庫存，滿足了資產管理安全、效益的要求。

9.銷售業務公司嚴格按照銷售制度及結算流程等相關制度實施銷售結算業務。公司根據業務性質制定銷售制度及客戶信息檔案，建立大用戶聯絡機制，對生產形勢做準確預判；通過函證等方式，定期與客戶往來核對，積極拓展和維護新老客戶。

10.研究與開發

公司積極關注行業技術變革與進步，實行有效提升自主創新能力的技改項目管理辦法。根據經營發展情況，高效完成技術革新工作，進一步提高了穩定生產的可靠性，有效降低生產能耗，減少污染物排放，消除安全隱患，提高勞動生產率。

11.工程項目

公司注重對工程項目實施全過程管理，相關制度體系和各環節工作流程明確、嚴謹，各部門和崗位的職責權限清晰，確保了工程項目控制目標的順利完成。

12.擔保業務

公司嚴格執行擔保業務制度，規范擔保行為，所有擔保均符合有關規定，履行必要審議決策程序并及時披露公告。截至報告期末，泰達能源實際為其子公司國華能源所提供的信用擔保余額為5500萬元，及時按規定進行了審議和披露。除此以外無其他任何對外擔保事項，切實做到合理有效防范擔保業務風險。

13.業務外包

公司設有完整的外包業務體系，對外包業務進行類別劃分，細致明確各項業務的名單，實施驗收評價和項目整體評價管理，合理確定外包價格，嚴格控制業務外包成本，強化針對外包業務的合理性、效益性審核，保障各方合理權益，規范業務外包管理。

14.財務報告

公司嚴格遵照會計準則、財務報告編制要求等規定，根據準確完整的會計賬簿記錄和其他有關資料編制財務報表及附注，年度財務報告須經注冊會計師審計后出具審計報告，在董事會審議后及時向公眾披露。公司重視財務報告的分析工作，定期召開財務分析會議，充分利用財務報告所反映的信息分析公司的經營管理情況，及時發現和解決問題，提高公司的經營管理水平。

由于工作人員疏忽，導致已披露的2017年度第三季度報告中出現部分數據錯誤，后完成更正，于2017年12月29日公告，對年度報告不產生影響。

15.全面預算

公司實行全面預算管理，對預算的目標確認、編制、執行與控制、反饋考評等逐項進行了明確規定，并設立預算管理機構履行預算管理職責。公司編制年度經營計劃，在執行年度里通過月度司務會、經理辦公會、運行分析會等會議形式定期對經營計劃執行情況進行分析討論，及時調整工作重點，實行嚴格的績效考核，保證預算管理的有效執行。

16.合同管理公司設有完善的合同管理制度流程體系。所有合同均按照管理制度進行審核并安排專人進行臺賬登記整理，公司對該業務活動中的風險環節進行了專項管控，對重要合同咨詢法律顧問意見，定期對合同臺賬、合同檔案及其履行情況進行檢查核對，保證了合同管理的有效性，防范和降低了公司運營風險。

17.內部信息傳遞

公司設有科學的信息規章制度及有效的信息傳遞機制，使內部信息傳遞及時、準確、嚴密，各級管理人員能夠根據各自崗位及時掌握相關信息和指令并正確履行職責。公司通過良好的內部信息溝通機制，相關人員能夠按照職責權限及時了解掌握財務會計信息、生產經營信息、資金運作信息、人員變動信息、技術創新信息、綜合管理信息等。

18.信息系統

公司根據組織結構、業務職能、技術需求等因素使用OA辦公系統、ERP、財務系統及考勤系統等信息系統，設立了工作制度和操作規范，并委托專業機構維護，確保各系統的穩定運行和安全可靠。公司通過上述信息系統在公司內部建立起覆蓋生產、環保、辦公、設備、采購、人力、財務、資產等方面的立體溝通平臺，借助信息化手段，提高管理效率，實現無縫管控。

重點關注的高風險領域主要包括：

(一) 產業轉型對企業穩定經營的影響；

(二) 原材料價格波動對生產成本的影響；

(三) 產品銷售價格、數量的變動因素；

(四) 安全生產及設備的安全穩定運行；

(五) 環保標準不斷提高的影響；

(六) 新產業項目進展情況以及對保持業績穩定的影響；

(七) 重大資產重組、融資方式及規模的影響；

(八) 宏觀經濟、金融信貸、環境保護等方面的政策變化；

(九) 市場經濟形勢波動對客戶需求的影響；

(十) 節能降耗、技術改造的革新與進步。

上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

(二)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準公司依據企業內部控制規范體系及公司內部控制制度和評價辦法組織開展內部控制評價工作。

公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：

1.財務報告內部控制缺陷認定標準

公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

重大缺陷：錯報金額落在下述區間，即大于等于資產總額的5‰；大于等于凈資產 1%；大于等于營業收入 5‰；大于等于凈利潤 5%且金額大于等于 300 萬元。將錯報金額按上述四方面逐一進行分析，滿足任意一項均確認為重大缺陷。

重要缺陷：錯報金額落在下述區間，即小于資產總額的 5‰且大于等于資產總額 0.5‰；小于凈資產 1%且大于等于凈資產0.5%；小于營業收入 5‰且大于等于營業收入的 0.5‰；小于凈利潤5%并大于等于凈資產1%且金額小于300萬元并大于等于100萬元。將錯報金額按上述四方面逐一進行分析，滿足任意一項均確認為重要缺陷。

一般缺陷：錯報金額落在下述區間，即小于資產總額的0.5‰；小于凈資產 0.5%；小于營業收入 0.5‰；小于凈利潤 1%或金額小于 100萬元。將錯報金額按上述四方面逐一進行分析，滿足任意一項均確認為一般缺陷。

公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

內部控制一個或多個缺陷組合的定性判斷根據其相關的制度設計與運行狀態兩方面進行分析判斷。首先公司將整體業務活動進行分類、編制，建立制度流程體系，囊括了公司全部業務活動。然后公司再對一個或多個缺陷組合進行定性判斷：第一步對其涉及的制度進行偏離程度大小、層級水平高低進行判斷；第二步對缺陷活動的實際執行情況與控制規范要求的狀態進行偏離程度大小及補償措施項目的狀態進行比較分析，最終結合兩次判斷從而認定缺陷級別。

2.非財務報告內部控制缺陷認定標準公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準與定性標準與財務報告內部控制缺陷評價的標準一致。

(三)內部控制缺陷認定及整改情況

1.財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。

2.非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。

董事長(已經董事會授權)：肖占鵬天津濱海能源發展股份有限公司

 　　二〇一八年三月十四日