國信證券股份有限公司

　　關于浙江衛星石化股份有限公司

　　2017 年度內部控制自我評價報告的核查意見

　　國信證券股份有限公司(以下簡稱“國信證券”或“保薦機構”)作為浙江

　　衛星石化股份有限公司(以下簡稱“衛星石化”或“公司”)非公開發行股票的保薦機構，根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引》等有關法律法規的規定，對衛星石化 2017 年度內部控制自我評價報告進行了認真、審慎的核查。核查的具體情況如下：

　　一、保薦機構進行的核查工作

　　國信證券保薦代表人通過查閱公司股東大會、董事會、監事會等會議資料，查閱公司各項業務及管理制度、信息披露文件、公司出具的《浙江衛星石化股份有限公司2017年度內部控制自我評價報告》等文件，與公司董事、監事、高級管理人員及財務人員、內部審計人員等人員溝通，對公司內部控制的有效性進行了核查。

　　二、內部控制評價結論

　　根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

　　根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。

　　自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。

　　三、內部控制評價工作情況

　　(一)內部控制評價范圍

　　公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。納入評價范圍的主要單位包括：公司及其全資子公司、控股子公司，納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的100%，營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額的100%。

　　納入評價范圍的主要業務和事項包括：

　　公司治理、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、采購業務、資產管理、銷售業務、項目建設、擔保業務、安全環保、股權投資、財務報告、全面預算、合同管理、內部信息傳遞、信息系統和子公司管控等內容；重點關注的高風險領域主要包括：資金活動、采購業務、資產管理、銷售業務、項目建設、股權投資、安全環保、擔保業務、合同管理等。

　　上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

　　(二)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準公司依據企業內部控制規范體系及公司內部控制管理制度和評價辦法組織開展內部控制評價工作。

　　公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于公司的內部控制缺陷具體認定標準，并在實質上與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：

　　1、財務報告內部控制缺陷認定標準

　　定量標準依據缺陷所導致的財務報表錯報程度衡量，公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

　　如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致財產報表錯報金額小于上年末經

　　審計凈資產的1%，則認定為一般缺陷；如果大于或等于1%但小于3%，則認定為重要缺陷；如果大于或等于3%，則認定為重大缺陷。

　　公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

　　具有以下特征的缺陷，認定為重大缺陷：

　　A、缺陷涉及公司董事、監事和高級管理人員的舞弊行為；

　　B、缺陷表明未設立內部控制監督機構或內部控制監督機構未履行其職責；

　　C、財務報告存在定量標準認定的重大錯報，而對應的控制活動未能識別該錯報。

　　具有以下特征的缺陷，認定為重要缺陷：

　　A、未依照公認會計準則選擇和應用會計政策；

　　B、對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制；

　　C、財務報告存在定量標準認定的重要錯報，而對應的控制活動未能識別該錯報。

　　重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷認定為一般缺陷。

　　2、非財務報告內部控制缺陷認定標準

　　公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

　　從定量的標準看，如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致公司財產損失金額小于上年末經審計凈資產的1%，則認定為一般缺陷；如果大于或等于1%但

　　小于3%，則認定為重要缺陷；如果大于或等于3%，則認定為重大缺陷。

　　公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

　　具有以下特征的缺陷，認定為重大缺陷：

　　A、缺乏民主決策程序、決策程序不科學，給公司造成重大財產損失；

　　B、嚴重違反國家法律、法規；

　　C、關鍵管理人員或重要人才大量流失；

　　D、對于高風險崗位和職能領域，未建立反舞弊程序和控制措施；

　　E、內部控制評價的重大缺陷未及時得到整改。

　　具有以下特征的缺陷，認定為重要缺陷：

　　A、公司因管理失誤發生依據上述定量標準認定的重要財產損失，控制活動未能防范該損失；

　　B、媒體負面新聞頻現；

　　C、財產損失雖未達到重要性標準，但從缺陷的性質上看，仍應引起董事會和管理層重視。

　　重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷認定為一般缺陷。

　　(三)內部控制缺陷認定及整改情況

　　1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

　　根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷或重要缺陷。

　　2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

　　根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷或重要缺陷。

　　四、保薦機構的核查意見經核查，保薦機構認為，衛星石化已建立了較為完善的法人治理結構和較為完備的有關公司治理及內部控制的各項規章制度，并進行了有效的實施。衛星石化《2017年度內部控制自我評價報告》基本反映了其內部控制制度的建立及執行情況。

　　(以下無正文)(本頁無正文，為《國信證券股份有限公司關于浙江衛星石化股份有限公司

　　2017 年度內部控制自我評價報告的核查意見》之簽字蓋章頁)

　　保薦代表人： ______________ ______________

　　顧 盼 張聞晉國信證券股份有限公司

　　年 月 日