長沙岱勒新材料科技股份有限公司

2017 年度內部控制自我評價報告

長沙岱勒新材料科技股份有限公司全體股東：

根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求(以下簡稱“企業內部控制規范體系”)，結合長沙岱勒新材料科技股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)內部控制制度及評價方法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對

公司 2017 年 12 月 31 日(內部控制評價報告基準日)的內部控制的有效性進行了評價。

一、重要聲明建立健全并有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督，管理層負責組織、領導公司內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。

本公司內部控制的目標是：合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營的效率和效果，促進實現發展戰略。內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的變化而改變，可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。

二、內部控制評價結論

根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

根據公司非財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。

公司自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。

三、內部控制評價工作情況

(一) 內部控制評價范圍

本公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。

納入評價范圍的主要單位包括：長沙岱勒新材料科技股份有限公司及其全資子公司長沙砥特

超硬材料有限公司，納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額的 100%，營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額的 100%。

公司在確定內部控制評價范圍時，全面考慮了公司及所有部門、下屬單位的所有業務和事項，納入評價范圍的主要業務和事項包括：組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、采購業務、銷售業務、產品質量、資產管理、研究與開發、工程項目、財務報告、合同管理、內部信息傳遞、信息系統及全資子公司的管理控制方面。在此基礎上，確定重點關注的高風險領域主要包括產品質量、資金活動、財務報告、銷售業務、采購業務等。

上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

(二)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準

公司依據企業內部控制規范體系的要求，并結合本公司內部控制相關制度和評價辦法組織開展內部控制評價工作。公司董事會根據企業內部控制基本規范和相關配套指引對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，并結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內控控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：

1、財務報告內部控制缺陷認定標準財務報告內部控制缺陷的認定標準直接取決于由于該內部控制缺陷的存在可能導致的

財務報告錯報的重要程度，區分為重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷三種類型。公司確定的財務報告內部控制缺陷定量標準和定性標準的認定如下：

(1)定量標準：

在執行內部控制缺陷的定量評價時，需要結合公司年度合并財務報表整體重要性水平與可容忍誤差，對所發現的缺陷進行量化評估。

類別 重大缺陷影響 重要缺陷影響 一般缺陷影響

利潤總額潛在錯報 錯報