機關各股室、局屬各單位：

《懷寧縣財政局內部控制委員會議事規則（試行）》已經 局長辦公會議審議通過，現印發給你們，請遵照執行。

                          懷寧縣財政局

                        2015年9月9日

抄：安徽省財政廳、安慶市財政局，各鄉鎮財政所（分局）

懷寧縣財政局內部控制委員會議事規則

（試行）

第一條  為保證懷寧縣財政局內部控制體系有效運行，有效防控財政部門廉政風險和業務風險，根據《懷寧縣財政局內部控制基本制度（試行）》和《懷寧縣財政局關于成立內部控制委員會的通知》，制定本規則。

第二條  懷寧縣財政局內部控制委員會（以下簡稱“局內控委”）實行會議議決制度。局內控委會議包括例會和專題會議。例會原則上每半年召開一次。專題會議根據局內控委主任決定召開，或由局內控辦公室（以下簡稱“局內控辦”）根據具體議事需要，提請局內控委主任批準后召開。

第三條  局內控委例會議決的主要事項為：

一、聽取局內控辦工作匯報，部署內控重大事項和管理措施。

二、內控基本制度、專項內部控制辦法的擬定、修訂事項。

三、局內控委年度工作計劃、局內控辦年度專項檢查計劃。

四、局內控委年度工作報告、內控考核評價結果及運用等事項。

五、風險事件解決方案，風險定級、責任追究、改進現行制度的建議等事項。

六、其他需要例會議決的事項。

第四條  局內控委專題會議議決的主要事項為：

一、聽取局內控辦專題匯報。

二、專項內部控制辦法及局內控辦相關規章制度的擬定、修訂事項。

三、突發風險事件的解決方案，風險定級、責任追究、改進現行制度的建議等事項。

四、內控專項檢查、考核評價及責任追究等相關事項。

五、其他需要專題會議議決的事項。

第五條  局內控委會議由局內控委主任或由主任委托副主任主持召開。局內控辦負責會議組織工作。

第六條  局內控委全體委員應出席例會，不能出席的委員應指派本單位其他負責同志參加，并事先報告局內控辦。

第七條  局內控委專題會議的出席人員由局內控委主任決定，或由局內控辦根據工作需要提出建議名單，由局內控委主任審定。

第八條  局內控辦負責擬定局內控委會議議題，會前呈報局內控委主任批準。各專項內部控制牽頭單位認為確有必要提請局內控委會議審議的事項，應事先報局內控辦，由局內控辦研究后按程序報局內控委主任批準后納入會議議題。

第九條  突發風險事件發生后，對口專項內部控制牽頭單位應立即報告局內控辦，提出調查處理建議，局內控辦負責報告局內控委主任，組織相關單位進行會商，提出具體調查處理方案。有必要經局內控委專題會議研究決策的，由局內控委主任決定召開或由局內控辦向局內控委主任提請召開。

第十條  突發風險事件的風險定級由各專項內部控制牽頭單位提出建議，報局內控辦研究決定后報局內控委主任核準；由局內控辦組織專項檢查的，風險定級建議由局內控辦提出并報局內控委主任核準；有必要召開局內控委專題會議研究決策的，由局內控委主任決定召開或由局內控辦向局內控委主任提請召開。

第十一條  內控年度考核評價由局內控辦組織實施，考核評價結果經由局內控委會議議定后在局內予以披露或通報。

第十二條  局內控辦負責記錄局內控委會議內容，整理縣財政局內部控制委員會會議紀要，經局內控委主任審定后印發相關單位。發送范圍由局內控辦核準。局內控委會議議決內容經局內控委主任審核批準可以對外發布的，由局內控辦按程序統一對外發布。

第十三條  局內控辦各成員單位、各專項內部控制牽頭單位及局內各有關單位按照職責分工負責落實局內控委會議議決內容。局內控辦負責督促落實局內控委會議議決事項并向局內控委主任報告。

第十四條  局內控委會議議決內容未明確對外公布的，各單位應予以保密。

第十五條  本規則由局內控委負責解釋和修訂。