各縣（區）人力資源和社會保障局、九華山風景區社會保障局，市醫療（工傷、生育）保險基金管理中心、市社會保險基金征繳中心、市勞動保障數據信息中心：

根據省人力資源和社會保障廳《關于開展工傷保險內部控制專項檢查的通知》（皖人社秘〔2018〕206號）和全省社會保險基金監督工作會議精神，經研究，決定在全市開展工傷保險內部控制專項檢查。現就有關問題通知如下：

一、檢查目的

工傷保險是社會保障的重要組成部分，在維護工傷職工合法權益，維護社會穩定方面發揮了重要作用。為進一步規范社會保險基金的管理使用行為，加強我市社會保險經辦管理與監督，強化內部監督制約和風險防控，尤其是推動社會保險經辦、工傷認定機構和勞動能力鑒定機構建立健全內部控制機制以及與工傷定點醫療機構、工傷輔助器具配置機構、參保單位等建立聯防聯控機制，切實維護工傷保險基金安全。

二、檢查對象

檢查對象：重點檢查社會保險經辦機構、工傷認定機構和勞動能力鑒定機構，根據實際延伸檢查工傷醫療機構（含康復機構）和輔助器具配置機構，以及待遇享受人員。

三、檢查內容

專項檢查內容主要包括： 2017年以來的工傷保險內部控制工作，包括組織機構、業務運行、基金財務、信息系統、內部控制、工傷認定和勞動能力鑒定等7個方面的內容。具體檢查內容見《工傷保險內部控制專項檢查評價表》（附件1）。

四、職責分工

各級人社行政部門基金監督機構負責牽頭組織，工傷保險行政部門及工傷保險經辦機構等共同實施。

各級工傷保險經辦機構和工傷保險行政部門負責自查，各級社會保險基金征繳中心、勞動保障數據信息中心等積極配合。各級工傷保險內部控制專項檢查領導小組辦公室組織力量抽查。

自查環節：市直及各縣（區）工傷保險經辦機構對5類內控情況（組織機構控制、業務運行控制、基金財務控制、信息系統控制、內控的管理與監督）認真開展自查自糾，未制定內部控制實施細則的要立即著手制定（根據崗位職責逐一梳理風險點，突出不相容崗位責任分離控制、突出操作規程完善、突出業務經辦審核審批手續齊全、突出業務流程制約、突出監管措施到位、突出對賬及時、突出票據規范印鑒管理嚴格、突出信息系統操作權限明確等），同時全面摸排與工傷醫療機構（含康復機構）、工傷輔助器具配置機構等建立聯防聯控機制情況（是否簽訂服務協議并依據協議管理、是否及時公布工傷保險協議機構名單、是否建立工傷康復評估專家數據庫組織專家對工傷職工康復治療情況進行跟蹤管理以及對定點醫療機構的年度考核等）和工傷保險稽核開展情況（要求定期核查定點醫療機構，是否存在掛麻、用藥不合理、收費不合理以及醫療費用三個目錄執行情況、職工就醫身份的真實性、待遇支付、參保繳費等情況）。各地工傷保險行政部門在工傷認定、勞動能力鑒定（市級）控制等方面認真開展自查自糾。各單位按屬地管理原則將內控自查記錄及總結材料統一報送當地工傷保險內部控制專項檢查領導小組辦公室（設在各級人社行政部門基金監督機構）。

抽查環節：市直及各縣（區）工傷保險經辦機構內部控制專項檢查領導小組辦公室在工傷保險經辦機構和行政部門全面自查的基礎上，按照“雙隨機、一公開”原則，抽調骨干力量，選擇重點環節按上述內容在自查基礎上予以抽查（要有抽查記錄：工傷保險經辦機構組織機構控制等5類內控自查結果是否屬實是否合理、工傷保險行政部門工傷認定等2類內控自查結果是否屬實是否合理、工傷保險認定流程（嚴格審查、受理、調查、結案、送達程序）及鑒定機構監控、3個工傷醫療機構（含工傷康復機構）、2個輔助器具配置機構以及待遇享受人員5名），形成各地綜合檢查報告，連同自查及自（抽）查記錄等一并按時間上報市工傷保險內部控制專項檢查領導小組辦公室。

五、檢查方式和安排

主要采取全面自查、屬地抽查和省、市直查以及互查相結合的方式開展。各地要按照本方案要求，認真組織開展全面自查和屬地抽查；市級在各地自查抽查的基礎上，按80%的面組織力量開展直查或互查。檢查時間為2018年6月下旬至10月中旬，分為三個階段：

（一）自查自糾階段（6月下旬至8月10日）。時間緊、任務重，各地要嚴格按照本檢查方案要求認真研究部署開展自查自糾工作，并于8月10日前將綜合自查報告、附件表格、檢查記錄以及抽查樣本等上報市工傷保險內部控制專項檢查領導小組辦公室，電子文檔發送至121106556@qq.com。

（二）市級檢查階段（8月11日至9月10日）。市工傷保險內部控制專項檢查領導小組辦公室在市直及各縣（區）自查基礎上組織直查、互查。市工傷保險自查及配合單位、縣區參與單位要按市級統一布署從人員抽調等方面積極配合直查和互查。市本級及各縣（區）對自（抽）查需要自糾或是市級檢查的問題及時進行整改，并于9月15日前上報檢查和整改報告。

（三）省級抽查階段（9月中旬至10月中旬）。做好迎接省級直查的各項準備工作；同時，市工傷保險內部控制專項檢查領導小組辦公室開展整改“回頭看”工作。

六、工作要求

（一）加強組織領導，精心組織實施。開展工傷保險內部控制專項檢查，是管好用好基金、維護參保人員切身利益的重要舉措，也是當前一項重點工作。各級人社部門要高度重視，切實加強組織領導，明確任務，統籌協調、部門聯動，壓實責任，成立以分管領導為組長的工傷保險內部控制專項檢查領導小組（市級由汪大虎同志任組長，成員由市人社局基金監督、工傷保險等行政科室、市醫療工傷保險基金管理中心、市社會保險基金征繳中心、市勞動保障數據信息中心等負責人組成，統一組織協調本次專項檢查工作；領導小組下設辦公室，負責工傷保險內部控制專項檢查日常工作，辦公室設在局基金監督科），細化檢查方案及標準，明確單位、人員和職責，統籌安排好本次檢查工作，抽調業務骨干參加檢查，并保證必要的工作經費，確保檢查工作取得實效。

（二）明確工作重點，深入查找問題。各地在檢查環節中，要結合工傷保險基金違法案件暴露的風險點，突出檢查重點，逐項對照排查，深入查找存在問題，全面梳理排查薄弱環節，進一步強化內控機制落實，檢查規定的程序和內容不得隨意簡化、省略，不得走過場，確保檢查工作順利進行；檢查表的填寫要真實、全面地反映檢查結果，逐一量化評分，不得隨意漏項；匯總表要全面反映轄區內填報單位的檢查情況，尤其是整改任務表和基金管理違規情況表，要逐項明確整改措施和時限，為全面掌握分析情況和問題提供依據。檢查中，遇到重大問題要逐級上報。

（三）嚴格落實整改，確保取得實效。各級人社部門要堅持高標準、嚴要求，對發現問題一追到底，堅決整改。基金監督機構要跟蹤督促整改落實情況和效果，組織開展整改“回頭看”；經辦機構要做好整改任務的責任分解，細化工作措施，明確時限和要求，制定并落實整改方案，完成相關整改工作。

（四）認真總結分析，完善內控機制。各級人社部門要全面、真實、客觀地反映內部控制狀況和存在的問題，查找工傷保險基金管理使用中的風險點和薄弱環節，對內部控制狀況作出客觀評價和分析，做到定性和定量評價分析相結合。強化檢查評價分析結果運用，本次檢查總分500分，450分以上為優秀，400-449分為良好，300-399分為合格，299分以下為不合格，得分在299分以下的作為重點整改單位，單項得分“一般”及以下的為重點整改事項。對在市級檢查中發現的某項分值與實際不符的，該項分值清零。在此基礎上，總結提高在完善內部控制機制、糾正違反制度規定行為等方面取得的成效，在本次整改中要著力針對問題補齊短板，完善相關政策、制度和流程，強化基金風險點控制，不斷提高基金征繳、支付、財務管理和經辦服務水平，從源頭上提高基金安全管理能力。

附件1：2018年工傷保險內部控制專項檢查表

附件2：工傷保險內部控制專項檢查自查工作記錄表

附件3：工傷保險內部控制專項檢查抽查樣本情況記錄表

正文及表格可在市人社局網站“最新文件欄”或市基金監督群下載

池州市人力資源和社會保障局

2018年6月25日

附件：2017年以來工傷保險內部控制專項檢查表.xlsx [33.1 KB]

附件：工傷保險內部控制專項檢查自查工作記錄表.xls [15.5 KB]

附件：工傷保險內部控制專項檢查隨機抽查樣本情況記錄表.xls [15.0 KB]