銀監(jiān)會“三三四十”治理擠出泡沫，2018年重點整治八大領(lǐng)域

2017年以來，銀監(jiān)會以整治銀行業(yè)市場亂象為主要抓手開展的“三三四十”(“三違反”、“三套利”、“四不當”、“十亂象”)檢查共發(fā)現(xiàn)問題約6萬個，涉及金額17.65萬億元，目前取得階段性成效。

銀監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，2017年，全系統(tǒng)共作出行政處罰決定3452件，其中處罰機構(gòu)1877家，罰沒29.32億元；處罰責(zé)任人員1547名，其中罰款合計3759.4萬元，對270名相關(guān)責(zé)任人取消一定期限直至終身銀行業(yè)禁業(yè)和取消高管任職資格。

重拳出擊下，在同業(yè)業(yè)務(wù)、加杠桿、表外業(yè)務(wù)等中存在的一些嚴重干擾金融市場秩序的不規(guī)范行為得到初步遏制。2017前11個月，同業(yè)理財累計凈減3萬億元，影子銀行規(guī)模有所減少，同業(yè)業(yè)務(wù)擠壓出虛增的“泡沫”。

而2018年，強監(jiān)管、防風(fēng)險依然是監(jiān)管的主旋律，進一步深化對銀行業(yè)的整治仍然是重點工作之一。新年第一周，銀監(jiān)會馬不停蹄連下三道監(jiān)管政策，分別規(guī)范銀行大額授信管理、委托貸款以及股權(quán)風(fēng)險。

第一財經(jīng)記者了解到，今年，銀監(jiān)會將重點圍繞公司治理不健全、違反宏觀調(diào)控政策、影子銀行和交叉金融產(chǎn)品風(fēng)險、侵害金融消費者合法權(quán)益、不當關(guān)聯(lián)交易進行利益輸送、違法違規(guī)展業(yè)、案件與操作風(fēng)險、行業(yè)廉潔風(fēng)險等八個方面開展整治工作。

有專家認為，銀行業(yè)借助同業(yè)、表外等業(yè)務(wù)無序擴張的時代已經(jīng)終結(jié)，全行業(yè)將持續(xù)擠出虛增“泡沫”。隨著穿透式監(jiān)管深入，表外業(yè)務(wù)將加速“回表”，資產(chǎn)質(zhì)量將更加透明和真實，經(jīng)營和發(fā)展策略也將回歸理性。未來，向合規(guī)要效益、“脫虛向?qū)崱辈攀倾y行業(yè)發(fā)展必由之路。

專項治理取得階段性成效

2017年銀監(jiān)會大力開展系列治理行動，其中銀監(jiān)會出臺“三三四十”政策，針對的是當前銀行業(yè)亂象較為突出的領(lǐng)域。其中，“三違反”指違法、違規(guī)、違章；“三套利”指監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利、關(guān)聯(lián)套利；“四不當”指不當創(chuàng)新、不當交易、不當激勵、不當收費；“十亂象”指股權(quán)和對外投資、機構(gòu)及高管、規(guī)章制度、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、人員行為、行業(yè)廉潔風(fēng)險、監(jiān)管履職、內(nèi)外勾結(jié)違法、涉及非法金融活動等十個方面市場亂象。

目前專項治理取得階段性成效，數(shù)據(jù)顯示，“三三四十”檢查共發(fā)現(xiàn)問題約6萬個，涉及金額17.65萬億。其中，“三違反”專項治理中，各級監(jiān)管機構(gòu)共檢查發(fā)現(xiàn)問題11534個，涉及金額4.15萬億元；“三套利”專項治理中，發(fā)現(xiàn)問題4060個，涉及金額3.78萬億元；“四不當”專項治理中，發(fā)現(xiàn)各類問題1.28萬個，涉及業(yè)務(wù)金額6.16萬億元；“十亂象”治理中，發(fā)現(xiàn)問題3.13萬個(次)，涉及金額3.56萬億元。

從銀監(jiān)會對“三違反”的整治情況來看，信貸、票據(jù)、同業(yè)和理財?shù)染唧w業(yè)務(wù)領(lǐng)域的問題最為突出，內(nèi)控及管理層面的問題也比較多。同時，發(fā)現(xiàn)不少亂辦業(yè)務(wù)和亂設(shè)機構(gòu)、利益輸送、信息披露及報告等方面的問題，部分具有一定的典型性。

例如，近期銀監(jiān)會開出史上最大罰單(7.22億元)的廣發(fā)銀行“僑興債”案，銀監(jiān)會在通報該案時指出，內(nèi)部員工法紀意識、合規(guī)意識、風(fēng)險意識和底線意識薄弱，有的甚至喪失了基本的職業(yè)道德和法制觀念，形成跨部門作案小團體，與企業(yè)人員和不法中介串通作案，收取巨額好處費，中飽私囊，這表現(xiàn)出銀行內(nèi)控及管理層面出現(xiàn)諸多問題。

而2017年震動市場的民生銀行16.5億元“假理財”案中，北京銀監(jiān)局官網(wǎng)公布的處罰決定書中也稱，涉案的民生銀行北京分行內(nèi)控管理嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則。

更早前，農(nóng)業(yè)銀行39億元票據(jù)案中上演“票據(jù)變報紙”的驚人一幕，業(yè)內(nèi)人士對第一財經(jīng)表示，這件事的核心還是內(nèi)控問題。

銀監(jiān)會認為，部分機構(gòu)基礎(chǔ)管理較為薄弱、亂象依然比較突出、重點業(yè)務(wù)合規(guī)問題較多，同時不同機構(gòu)問題表現(xiàn)也不一。

具體來看，在基礎(chǔ)管理方面，一是內(nèi)部控制不完善。業(yè)務(wù)及管理制度建設(shè)滯后，重要制度缺失或與監(jiān)管規(guī)定沖突；業(yè)務(wù)管理和控制制度不落實，不相容崗位未嚴格分離；內(nèi)部監(jiān)督檢查機制不完善；信息系統(tǒng)對管理的支撐和約束不足。

二是風(fēng)險管理體制機制不健全。全面風(fēng)險管理體系和風(fēng)險管理架構(gòu)不完善，未針對各類風(fēng)險建立明確的內(nèi)部評價考核機制，整體風(fēng)險策略和偏好不清晰。

三是合規(guī)管理未有效落實。合規(guī)意識淡薄，違規(guī)風(fēng)險突出；人員輪崗執(zhí)行不到位，員工行為排查不落實；績效考核未充分體現(xiàn)合規(guī)導(dǎo)向，違規(guī)行為問責(zé)不嚴格，對員工涉嫌違法犯罪行為處置不當?shù)取?/p>

銀監(jiān)會方面指出，通過檢查發(fā)現(xiàn)，信貸、票據(jù)、同業(yè)、理財領(lǐng)域存在的合規(guī)問題較多。例如，同業(yè)業(yè)務(wù)涉及問題金額7897億元，主要表現(xiàn)為同業(yè)資金投向房地產(chǎn)、融資平臺或“兩高一?！毙袠I(yè)等限制性領(lǐng)域；資本及撥備計提不充分；會計處理未真實反映交易實質(zhì)；同業(yè)投資違規(guī)接受或提供第三方擔保、兜底承諾，違規(guī)簽訂抽屜協(xié)議、陰陽合同等。

同業(yè)持續(xù)“擠泡沫”

“三三四”治理重點針對同業(yè)理財、表外業(yè)務(wù)，被業(yè)內(nèi)稱為是對銀行業(yè)自身的“大體檢”、大整頓。

數(shù)據(jù)顯示，“三套利”專項治理共發(fā)現(xiàn)問題4060個，涉及金額3.78萬億元。主要集中在監(jiān)管套利部分，突出表現(xiàn)在同業(yè)、理財(資管業(yè)務(wù))、銀信合作、部分表外業(yè)務(wù)等跨市場、跨行業(yè)交叉性金融業(yè)務(wù)中。

在這些案件中，有的規(guī)避監(jiān)管指標約束進行套利，有的違反宏觀調(diào)控和風(fēng)險管理政策進行套利，還有資金在銀行體系內(nèi)循環(huán)、服務(wù)實體經(jīng)濟能力有所弱化。同時，關(guān)聯(lián)套利、變相利益輸送、調(diào)節(jié)財務(wù)報表的行為也不乏存在。

例如，監(jiān)管部門在檢查中發(fā)現(xiàn)，某銀行將3筆金額3.2億元信托計劃轉(zhuǎn)給某證券類機構(gòu)，該行之后回購以上信托計劃。通過“轉(zhuǎn)讓+回購”方式繞開監(jiān)管，少計風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的違規(guī)行為十分典型。

事實上，臨近2017年年末，銀監(jiān)會下狠手規(guī)范銀信“抽屜協(xié)議”，去通道大幕拉開。12月22日晚間，銀監(jiān)會下發(fā)《關(guān)于規(guī)范銀信類業(yè)務(wù)的通知》銀監(jiān)發(fā)〔2017〕55號(下稱“55號文”)，強監(jiān)管政策出手，整治銀行信托“抽屜協(xié)議”。

上海錦天城律師事務(wù)所高級合伙人李憲明認為，外部環(huán)境為信托公司主動管理業(yè)務(wù)起到推動作用，目前這個趨勢已經(jīng)非常明顯，未來信托公司將按照監(jiān)管方向進行轉(zhuǎn)型，發(fā)展主動管理業(yè)務(wù)，這是監(jiān)管的要求。

系列重拳出擊治理亂象下，在同業(yè)業(yè)務(wù)、加杠桿、表外業(yè)務(wù)等中存在的一些嚴重干擾金融市場秩序的不規(guī)范行為得到初步遏制。

數(shù)據(jù)顯示，銀行間相互購買、代持理財產(chǎn)品現(xiàn)象得到緩解，2017年前11個月，理財產(chǎn)品特別是同業(yè)理財累計凈減少3萬億元，理財中的委外投資較去年初減少5888億元。表外業(yè)務(wù)逐漸回歸表內(nèi)，“影子銀行”行為得到遏制，委托貸款中的“金融機構(gòu)委托貸款”同比少增889億元，表外業(yè)務(wù)增速由過去的50%以上降到19%。同業(yè)業(yè)務(wù)擠壓出虛增的“泡沫”，商業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)負債自2010年來首次收縮，余額分別比去年初減少2.8萬億元和8306億元。

2018年八大重點治理領(lǐng)域

新年第一周，銀監(jiān)會連下三道監(jiān)管政策，分別規(guī)范銀行大額授信管理、委托貸款以及股權(quán)管理。

1月5日晚間，銀監(jiān)會發(fā)布關(guān)于《商業(yè)銀行大額風(fēng)險暴露管理辦法》公開征求意見的公告，直指銀行授信集中度風(fēng)險。

同日晚間，作為2018年銀監(jiān)會出臺的1號主席令，《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》發(fā)布，劍指商業(yè)銀行股東亂象，威力同樣不容小覷。

中國建設(shè)銀行風(fēng)險管理部副處長李超對第一財經(jīng)記者表示，商業(yè)銀行將大額風(fēng)險暴露管理納入全面風(fēng)險管理體系，尤其是對非同業(yè)單一用戶、關(guān)聯(lián)客戶風(fēng)險暴露的約束，這將大大減少集中度風(fēng)險。

1月6日，銀監(jiān)會又下發(fā)《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》。業(yè)內(nèi)人士稱，委貸新規(guī)將顛覆“非標”格局，震撼整個金融界，特別是“非標”及通道業(yè)務(wù)即將走向“窮途末路”。

中國工商銀行公司金融業(yè)務(wù)部副總經(jīng)理蔡謙對第一財經(jīng)記者表示，《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》突出了加強系統(tǒng)性風(fēng)險防范、更好服務(wù)實體經(jīng)濟的監(jiān)管定位，重新明晰了委托貸款主體的業(yè)務(wù)定位和各當事方的職責(zé)邊界，強化了對資金來源和資金運用的控制。

蔡謙稱，對于委托貸款業(yè)務(wù)與自營業(yè)務(wù)的區(qū)分，新規(guī)要求商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中嚴格遵守分賬核算管理要求，實施委托貸款與委托資金不得軋差反映等規(guī)定，將兩類業(yè)務(wù)進行更加嚴格的業(yè)務(wù)劃分并強化監(jiān)管，有利于商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營，將進一步促進委托貸款業(yè)務(wù)與自營貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

“從新年伊始一行三會的監(jiān)管政策看，中小銀行資金成本與資產(chǎn)擴張難度增加，商業(yè)銀行金融市場套利空間降低，投資‘非標’受限?！睒I(yè)內(nèi)人士稱，結(jié)合最近10天監(jiān)管密集發(fā)文，充分體會到2018年的監(jiān)管決心。

第一財經(jīng)記者了解到，2018年，強監(jiān)管、防風(fēng)險依然是監(jiān)管的主旋律，進一步深化對銀行業(yè)的整治仍然是重點工作之一。

2018年，銀監(jiān)會將重點圍繞公司治理不健全、違反宏觀調(diào)控政策、影子銀行和交叉金融產(chǎn)品風(fēng)險、侵害金融消費者合法權(quán)益、不當關(guān)聯(lián)交易進行利益輸送、違法違規(guī)展業(yè)、案件與操作風(fēng)險、行業(yè)廉潔風(fēng)險等八個方面開展整治工作。并且，將繼續(xù)保持監(jiān)管高壓態(tài)勢，嚴肅監(jiān)管氛圍，依法從嚴問責(zé)違法違規(guī)行為，特別是對那些問題查得不徹底、整改不到位、問責(zé)流于形式的行為和機構(gòu)加大處罰力度。