近年來義安區財政局不斷加大內控管理，以權力運行為主線，積極規范崗位職責，將預防關口前移，構建了權責清晰、流程規范、監督有力的“1+8+21”內控管理監督體系，形成了良好的內控管理氛圍，做到用制度管權、規范用權、依法理財。

一是構建內控組織架構。成立局內控委員會，統籌規劃協調內控工作，形成分工明確、責任清晰、齊抓共管的內部控制組織管理架構。制定《義安區財政局內部控制委員會議事規則》，明確內控委會議議決事項及程序，構建起切實有效的資金風險防控機制，實現對財政資金的全程動態防控管理。

二是完善內控制度體系。制定《義安區財政局內部控制基本制度》，明確局內部控制目標、原則、管理構架、控制方法、各專項內部控制辦法主要內容和職責分工以及內部控制檢查、報告、考評等，并進一步細化預算安排、資金分配、撥款審核審批、機關財務支出、資產使用管理等各項制度，梳理和規范各項工作流程，形成操作簡單、程序規范、制約有效辦事機制，使財政資金安全及時撥付到位并發揮效益。

三是規范內控操作程序。制定了法律風險、政策制定、預算編制、預算執行、公共關系、機關運轉、崗位利益沖突、信息系統管理等八個專項內部控制辦法，根據各股室財政業務特點梳理編制了包括辦公室、預算股等在內的14個股室（局）21項業務操作規程，進一步明確規范財政行為，按制度辦事按流程操作，形成了良好的內控管理氛圍，逐步建立“科學、規范、高效”的財政內部運行體系。

四是督促推進內控執行。統籌合理安排股室人員，定期輪崗，確定各崗位職責和權限，保證不相容崗位相互分離、相互制約、相互監督，形成規范的內部制衡機制。 建立崗位目標責任考核制度，定期對內部控制和資金安全管理制度執行情況進行全面檢查和評價，對重點環節和風險點不定期進行抽查，通過內控考評、專項檢查、內部監督檢查以及責任追究等為內控執行加壓，促進內控管理機制順暢運行，推動內控工作深入開展。（張靜萍）