內(nèi)部控制是單位治理的基石。在財(cái)政部?jī)?nèi)控委的直接指導(dǎo)下，我辦高度重視內(nèi)控體系的建設(shè)和執(zhí)行，通過(guò)修訂完善內(nèi)控操作規(guī)程，將內(nèi)控責(zé)任落在實(shí)處。

一是認(rèn)真研究，確定修訂原則。召開內(nèi)部控制工作落實(shí)小組會(huì)議，專題學(xué)習(xí)《專員辦內(nèi)部控制辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），確定本辦內(nèi)控操作規(guī)程修訂原則，即修訂后的規(guī)程全面覆蓋本辦二、三級(jí)流程，涉及一級(jí)流程的應(yīng)符合《辦法》、專項(xiàng)內(nèi)控辦法及相關(guān)文件規(guī)定。操作規(guī)程根據(jù)《辦法》中的業(yè)務(wù)分類，針對(duì)具體事項(xiàng)分別制定，內(nèi)容應(yīng)包括業(yè)務(wù)事項(xiàng)、流程描述、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、防控措施和流程圖等，涵蓋業(yè)務(wù)全流程的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確風(fēng)險(xiǎn)類別、風(fēng)險(xiǎn)定級(jí)和責(zé)任主體。防控措施具有針對(duì)性和可操作性，與具體的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和業(yè)務(wù)崗位相結(jié)合。

二是細(xì)化分工，明確修訂要求。第一，《辦法》中涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和防控措施在操作規(guī)程修訂時(shí)予以充分體現(xiàn)，與之不符的修改，未包含的應(yīng)補(bǔ)充。第二，《辦法》中未提及的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和防控措施，現(xiàn)行操作規(guī)程中與本辦實(shí)際工作吻合度偏低、可操作性不強(qiáng)的進(jìn)行修訂完善。第三，基本保持現(xiàn)行操作規(guī)程框架，對(duì)新業(yè)務(wù)予以補(bǔ)充，對(duì)延續(xù)開展的業(yè)務(wù)予以完善。第四，內(nèi)控操作規(guī)程修訂按照職能處原則進(jìn)行分工，各負(fù)其責(zé)。

三是通報(bào)問(wèn)題，開展階段會(huì)審。各處室形成初稿后，再次召集內(nèi)部控制工作落實(shí)小組會(huì)議，通報(bào)各處室修訂中存在的問(wèn)題，包括不符合實(shí)際，漏項(xiàng)，少項(xiàng)，口徑標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，文字和圖表不相符等等，解答了各處室修訂中提出的問(wèn)題，對(duì)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)再次進(jìn)行了強(qiáng)調(diào)，要求各處室再次完善。

四是梳理完善，交叉復(fù)核定稿。各處室將完善后的操作規(guī)程交辦公室，辦公室梳理匯總后，第三次召開內(nèi)部控制工作落實(shí)小組會(huì)議，安排進(jìn)行跨處室的交叉復(fù)核。

五是集中審議，印發(fā)予以實(shí)施。交叉復(fù)核后的操作規(guī)程在全辦范圍內(nèi)征求意見，根據(jù)各處室提出的修改意見作最后完善后，形成了《山東專員辦內(nèi)部控制操作規(guī)程》，涵蓋了各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作和內(nèi)部管理事項(xiàng)，提交辦黨組會(huì)議審議通過(guò)后，印發(fā)實(shí)施。