凱萊英醫(yī)藥集團(tuán)(天津)股份有限公司

　　2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

　　凱萊英醫(yī)藥集團(tuán)(天津)股份有限公司全體股東：

　　根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求(以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系)，結(jié)合凱萊英醫(yī)藥集團(tuán)(天津)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司或本公司)內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們

　　對(duì)公司2017年12月31日的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

　　一、 重要聲明

　　按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。管理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。

　　本公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是：合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對(duì)實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

　　二、 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

　　根據(jù)公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制重大缺陷。董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

　　根據(jù)公司對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制重大缺陷。

　　自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

　　三、 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

　　(一) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

　　公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

　　納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：

　　凱萊英醫(yī)藥集團(tuán)(天津)股份有限公司、凱萊英生命科學(xué)技術(shù)(天津)有限公司、天津凱萊英制藥有限公司、天津凱萊英藥物分析檢測(cè)評(píng)價(jià)有限公司、凱萊英醫(yī)藥化學(xué)(阜新)技術(shù)有限公司、遼寧凱萊英醫(yī)藥化學(xué)有限公司、吉林凱萊英醫(yī)藥化學(xué)有限公司、

　　ASYMCHEM INC、吉林凱萊英制藥有限公司、天津凱萊英醫(yī)藥科技有限公司、ASYMCHEM LTD，納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的100%，營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額的100%。

　　納入評(píng)價(jià)范圍的主要內(nèi)容包括：

　　1.組織架構(gòu)

　　公司自成立以來(lái)，為保證經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的正常開展和公司戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，公司高度重視并大力推進(jìn)內(nèi)部控制體系的建設(shè)工作，遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益等原則，依據(jù)企業(yè)所處行業(yè)、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等特點(diǎn)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)具體情況，逐步建立了涵蓋公司各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的較為規(guī)范的內(nèi)部控制組織架構(gòu)，保證公司股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和管理層等機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)作。按照相互獨(dú)立、相互制衡、權(quán)責(zé)明確的原則行使職權(quán)。

　　A.股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，代表所有股東依法行使對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)方針、籌資、投資、利潤(rùn)分配等重大事項(xiàng)的表決權(quán)，能夠確保全體股東，特別是中小股東享有平等的地位、充分行使自己的權(quán)利。

　　公司制訂《股東大會(huì)議事規(guī)則》，對(duì)股東大會(huì)的召集、提案與通知、召開、表決和決議、股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)的授權(quán)作了明確的規(guī)定。

　　B.董事會(huì)是公司經(jīng)營(yíng)的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，督促管理層建立和完善內(nèi)部控制

　　的政策和方案，及督促內(nèi)部控制的執(zhí)行。董事會(huì)依法行使公司的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)，下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬委員會(huì)四個(gè)專門委員會(huì)，董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)處理董事會(huì)日常事務(wù)。

　　公司制定《董事會(huì)議事規(guī)則》，對(duì)董事會(huì)會(huì)議的召集和召開、審議程序及決議和獨(dú)立董事任職資格、提名、選舉、職權(quán)等作了明確的規(guī)定。

　　C.監(jiān)事會(huì)是公司監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)由三名監(jiān)事組成，對(duì)董事、高級(jí)管理人員的履職情況以及公司的財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行監(jiān)督和檢查。

　　公司制定《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》，對(duì)監(jiān)事會(huì)會(huì)議的召集和召開、審議程序及決議作了明確的規(guī)定。

　　D.管理層是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，接受董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督和制約，負(fù)責(zé)實(shí)施股東大會(huì)

　　和董事會(huì)決議，主持公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與管理工作。總經(jīng)理辦公室、人事行政部、財(cái)務(wù)部等管理部門根據(jù)各自的部門職責(zé)開展工作，協(xié)助公司管理層達(dá)成各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；各業(yè)務(wù)部門在管理層的協(xié)調(diào)組織下相互分工、相互配合，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有序進(jìn)行。

　　2.發(fā)展戰(zhàn)略

　　公司在對(duì)現(xiàn)有狀況和未來(lái)趨勢(shì)進(jìn)行綜合分析及科學(xué)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)政策、國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)變化、技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)、行業(yè)及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手狀況、可利用資源水平和自身優(yōu)劣勢(shì)等因素明確企業(yè)的發(fā)展方向，結(jié)合內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、制度要求、財(cái)務(wù)狀況及企業(yè)能力、在尋找優(yōu)勢(shì)避開劣勢(shì)的基礎(chǔ)上制定了適合公司發(fā)展需求的戰(zhàn)略目標(biāo)，通過加強(qiáng)產(chǎn)品研發(fā)和產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，打造一批具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的核心產(chǎn)品，擴(kuò)大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)規(guī)模。公司在這些目標(biāo)指導(dǎo)下進(jìn)行了統(tǒng)籌規(guī)劃，有計(jì)劃、有目標(biāo)、分步驟、全面系統(tǒng)的部署和導(dǎo)入了企業(yè)規(guī)范化管理，采取了一系列行之有效的措施，將實(shí)施戰(zhàn)略目標(biāo)的具體任務(wù)分解到各個(gè)部門，落到實(shí)處。

　　通過公司內(nèi)控體系的設(shè)計(jì)、運(yùn)行、評(píng)估和持續(xù)改進(jìn)工作，不斷完善內(nèi)部控制管理職責(zé)和對(duì)應(yīng)規(guī)范，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，持續(xù)提升內(nèi)部控制管理水平，建立較完善的內(nèi)部控制體系。合理保證經(jīng)營(yíng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率與效果，促進(jìn)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。

　　3.人力資源

　　根據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)政策，結(jié)合公司實(shí)際情況，本公司制定了薪酬管理制度并嚴(yán)格執(zhí)行。

　　由人力資源部門負(fù)責(zé)根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展需要，研究適合公司發(fā)展需要的人力資源體系，制定集團(tuán)中長(zhǎng)期人才戰(zhàn)略規(guī)劃并組織實(shí)施，建立集團(tuán)招聘體系、培訓(xùn)體系、薪酬福利體系等。

　　新職工入職必須經(jīng)過上崗前培訓(xùn)；對(duì)員工實(shí)行勞動(dòng)保險(xiǎn)、公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)制度；在公司人才選撥使用上，做到了公開、公平、透明，為公司的穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。

　　公司非常重視員工素質(zhì)的培養(yǎng)，根據(jù)實(shí)際工作的需要，針對(duì)不同崗位展開多種形式的后續(xù)培訓(xùn)教育，使員工能長(zhǎng)期勝任其工作崗位。有效提升了部門、公司整體業(yè)績(jī)，增強(qiáng)了企業(yè)凝聚力和員工滿意度，提高了員工的業(yè)務(wù)技能和綜合素質(zhì)，調(diào)動(dòng)了職工的積極性，促進(jìn)了公司發(fā)展壯大。

　　通過以上不同角度、多個(gè)方位的管理和改善，公司力求在人力資源管理上逐步實(shí)現(xiàn)全方位的提高。

　　4.社會(huì)責(zé)任

　　公司重視履行社會(huì)責(zé)任，通過安全生產(chǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量保證、員工權(quán)益保護(hù)、社會(huì)活動(dòng)、環(huán)境保護(hù)等一系列措施切實(shí)做到在創(chuàng)造利潤(rùn)、對(duì)股東承擔(dān)法律責(zé)任的同時(shí)，承擔(dān)對(duì)員工、消費(fèi)者和環(huán)境的責(zé)任，確保經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益、短期利益與長(zhǎng)期利益、自身展與社會(huì)發(fā)展相互協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與員工、企業(yè)與社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。

　　5.資金活動(dòng)

　　公司通過《貨幣資金管理制度》、《財(cái)務(wù)付款審批管理辦法》等管理方法，對(duì)資金收付條件、程序、審批權(quán)限等做出了明確規(guī)定。并且在崗位安排上，根據(jù)不相容職務(wù)分離原則對(duì)相應(yīng)職位進(jìn)行安排，確保相關(guān)部門與人員存在相互制約的關(guān)系，從而保證了資金的規(guī)范使用，降低了資金活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)評(píng)價(jià)，報(bào)告期內(nèi)上述制度設(shè)計(jì)合理、執(zhí)行有效，有效地防范了資金活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、提高了資金使用效益。

　　6.采購(gòu)業(yè)務(wù)

　　公司持續(xù)完善《物資采購(gòu)管理制度》、《采購(gòu)付款管理制度》、《供應(yīng)商管理制度》等制度，對(duì)采購(gòu)計(jì)劃申購(gòu)與審批、招標(biāo)與詢比價(jià)、采購(gòu)驗(yàn)收、采購(gòu)付款、供應(yīng)商管理等關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的工作流程及審批權(quán)限做出了明確規(guī)定。經(jīng)評(píng)價(jià)，報(bào)告期內(nèi)上述制度設(shè)計(jì)合理、執(zhí)行有效，公司后續(xù)繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)審批、招標(biāo)與詢比價(jià)環(huán)節(jié)的管控，確保采購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

　　同時(shí)，公司進(jìn)一步完善了 ERP 系統(tǒng)的功能，通過采購(gòu)業(yè)務(wù)、庫(kù)存管理、財(cái)務(wù)資金環(huán)節(jié)的良好銜接及互相牽制，降低采購(gòu)業(yè)務(wù)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。

　　7.存貨管理

　　公司根據(jù)《存貨內(nèi)部控制制度》，確定了存貨管理的原則，明確了存貨的范圍和分類、庫(kù)房及物資的劃分，規(guī)定了原輔料、包裝材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等存貨的出入庫(kù)流程，對(duì)存貨的驗(yàn)收入庫(kù)、領(lǐng)用發(fā)出、清查盤點(diǎn)、日常保管、退換貨及呆廢料處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行了有效的控制。總體而言，存貨的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)健全、合理。

　　8.資產(chǎn)管理

　　公司依照《固定資產(chǎn)管理制度》，對(duì)物料出入庫(kù)管理、產(chǎn)成品出入庫(kù)管理、倉(cāng)庫(kù)存貨盤點(diǎn)管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)以及固定資產(chǎn)采購(gòu)驗(yàn)收環(huán)節(jié)、固定資產(chǎn)調(diào)撥盤點(diǎn)環(huán)節(jié)、處置環(huán)節(jié)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程及審批權(quán)限進(jìn)行了明確規(guī)定。經(jīng)評(píng)價(jià)，報(bào)告期內(nèi)上述制度設(shè)計(jì)合理、執(zhí)行有效，規(guī)范了資產(chǎn)的管理流程，資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)得到有效監(jiān)控。有效防止各種實(shí)物資產(chǎn)被盜、毀壞或重大流失確保了所采購(gòu)資產(chǎn)的實(shí)用性、適用性和經(jīng)濟(jì)性。

　　9.銷售業(yè)務(wù)

　　公司根據(jù)《銷售及應(yīng)收賬款內(nèi)部控制管理制度》，對(duì)銷售業(yè)務(wù)的主要環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范與控制明確了各崗位職責(zé)、權(quán)限，相應(yīng)內(nèi)容涵蓋了銷售計(jì)劃的制定、客戶開發(fā)與管理、接單管理、合同管理、價(jià)格管理、發(fā)貨控制、收款等相關(guān)事項(xiàng)，與公司的銷售實(shí)際情況相匹配，提高了銷售工作的效率；同時(shí)此制度更加有利于加速資金的回籠，減少壞賬損失的發(fā)生，促進(jìn)公司銷售業(yè)務(wù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。

　　總體而言，銷售管理的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)健全、合理。

　　10.財(cái)務(wù)報(bào)告

　　為規(guī)范公司會(huì)計(jì)核算與信息披露，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，確保財(cái)務(wù)報(bào)告合法合規(guī)、真實(shí)完整，保護(hù)投資者、債權(quán)人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，公司建立了關(guān)聯(lián)交易審批、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理、會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)變更、財(cái)務(wù)報(bào)告編制與審核等主要控制流程，合理設(shè)置了財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的部門和崗位，明確職責(zé)權(quán)限，明確了會(huì)計(jì)核算、報(bào)告編制、復(fù)核、審批的控制程序及職責(zé)分工。

　　11.合同管理

　　公司合同管理主要有合同簽訂、合同履行、合同糾紛三方面控制程序，涉及合同的會(huì)審、合同專用印章的使用和管理、合同履行情況的檢查以及糾紛處理等控制活動(dòng)。

　　公司建立了規(guī)范統(tǒng)一的授權(quán)體系，對(duì)公司各級(jí)人員代表公司對(duì)外協(xié)商、簽訂和執(zhí)行合同的行為加以規(guī)范和控制，對(duì)于日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)需要代表公司簽訂大量業(yè)務(wù)合同的人員，通過年初總經(jīng)理的經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任書統(tǒng)一予以授權(quán)，其他重大合同事項(xiàng)由總經(jīng)理進(jìn)行授權(quán)。

　　公司通過《合同章管理規(guī)定》，規(guī)范了合同章的使用，制定了公司制式模板合同，完善了公司合同簽訂流程及內(nèi)容，有效規(guī)避了此環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　12.IT系統(tǒng)

　　公司通過《信息系統(tǒng)訪問安全管理制度》，明確了內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。公司對(duì)收集的各種內(nèi)部信息和外部信息進(jìn)行合理篩選、核對(duì)、整合，提高信息的有用性，為企業(yè)內(nèi)部控制活動(dòng)創(chuàng)造了有利的條件。

　　上述業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。

　　(二) 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。

　　公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　1. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　缺陷分類 缺陷影響

　　一般缺陷 利潤(rùn)總額潛在錯(cuò)報(bào)<利潤(rùn)總額*3%

　　重要缺陷 利潤(rùn)總額*3%≤利潤(rùn)總額潛在錯(cuò)報(bào)<利潤(rùn)總額*5%

　　重大缺陷 利潤(rùn)總額潛在錯(cuò)報(bào)≥利潤(rùn)總額*5%

　　公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　財(cái)務(wù)報(bào)告重大缺陷的跡象包括：

　　(1)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的舞弊行為；

　　(2)公司更正已公布的財(cái)務(wù)報(bào)告；

　　(3)注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)的卻未被公司內(nèi)部控制識(shí)別的當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告中的重大錯(cuò)報(bào)；

　　(4)審計(jì)委員會(huì)和審計(jì)部門對(duì)公司的對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制監(jiān)督無(wú)效。

　　財(cái)務(wù)報(bào)告重要缺陷的跡象包括：

　　(1)未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策；

　　(2)未建立反舞弊程序和控制措施；

　　(3)對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實(shí)施且沒有相應(yīng)的補(bǔ)償性控制；

　　(4)對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保證編制的財(cái)務(wù)

　　報(bào)表達(dá)到真實(shí)、完整的目標(biāo)。

　　一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

　　2. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)參考財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：非財(cái)務(wù)報(bào)告缺陷認(rèn)定主要

　　以缺陷對(duì)業(yè)務(wù)流程有效性的影響程度、發(fā)生的可能性作判定。

　　如果缺陷發(fā)生的可能性較小，會(huì)降低工作效率或效果、或加大效果的不確定性、或使之偏離預(yù)期目標(biāo)為一般缺陷；

　　如果缺陷發(fā)生的可能性較高，會(huì)顯著降低工作效率或效果、或顯著加大效果的不確定性、或使之顯著偏離預(yù)期目標(biāo)為重要缺陷；

　　如果缺陷發(fā)生的可能性高，會(huì)嚴(yán)重降低工作效率或效果、或嚴(yán)重加大效果的不確定性、或使之嚴(yán)重偏離預(yù)期目標(biāo)為重大缺陷；

　　(三) 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　1. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。

　　2. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

　　根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷。

　　四、 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明公司無(wú)其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明。

　　凱萊英醫(yī)藥集團(tuán)(天津)股份有限公司董事會(huì)

　　2018 年 3 月 29 日