為貫徹落實山西省財政廳、交通運輸廳關于內部控制報告填制的有關要求，切實推進行政事業單位內部控制報告編制工作，神池公路管理段從制定基本制度、強化流程控制、明確崗位責任等三方面入手，著力加強內部控制建設，不斷完善監督制約機制，為公路養管各項工作提供了重要保障。

一是開展梳理討論，制定基本制度。該段通過召開內控專題工作會議，部署內部控制制度建設工作。通過“內控建設”討論活動，對各項制度、內部流程進行全面梳理，緊密結合實際工作查找關鍵環節，著手起草內部控制基本制度。在征求意見的基礎上，形成《內部控制操作規范》，為監督制約權力運行提供了制度保障。二是強化流程控制，完善業務規程。根據預算監管工作要求，結合股室職能調整，制定了各股室業務操作規程。在明確工作內容的同時，將落實黨風廉政建設主體責任和內部控制要求嵌入工作規程，進一步規范業務工作流程，明確具體環節要求，有效防范行政風險和廉政風險。三是明確崗位責任，編制業務手冊。按照目標明確、權責對等、定崗定責原則，編制了《神池公路管理段預算工作手冊》，在綜合考慮職責分工、業務范圍、風險水平和人員能力等基礎上，明確崗位要求、細化工作內容、明確履職責任。針對具體監管事項，將工作任務和責任細化到項、分解到崗，對每個工作環節明確具體的工作人員，形成權責明確、各負其責、相互制約、相互稽核的工作機制。