深化財政內控建設，是貫徹落實全面從嚴治黨的必然要求，也是從源頭上落實全面從嚴治黨主體責任和監督責任的重要抓手。青島監管局認真貫徹落實劉昆部長在財政部內控委2020年第一次會議上的講話精神，按照財政部黨組加強內控建設的各項要求，強化財政內控理念，加快推動內控由“立規矩”向“見成效”轉變，加強業務與權力的風險管控和監督制衡，推動財政監管工作取得新的成效。

一、提高政治站位，強化責任擔當

內控的制度設計體現了強化對權力運行制約監督的理念和要求，加強財政內控建設，是深入貫徹落實黨的十九屆四中全會精神的重要舉措。青島監管局高度重視，要求全局干部職工提高站位，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，從推進國家治理體系和治理能力現代化的高度，認真學習領會劉昆部長在財政部內控委2020年第一次會議的講話全文，準確把握新時代財政內控工作的使命任務，將內控作為落實財政改革任務、全面從嚴治黨、主動防范風險和化解矛盾的重要手段，提升風險識別和防控能力，落實領導班子特別是“一把手”履行內控主體責任，強化對內部權力運行的制約和監督，形成決策科學、執行堅決、監督有力的權力運行機制，堅定不移地持續推進全局內控工作。

二、突出有效管用，加強制度建設

青島監管局以更名設立為契機，根據新形勢新任務新要求，及時修訂完善內控規程，制定具體辦法，明確規范流程，完善內控制度體系。一是制定新的管理制度。按照《財政部各地監管局內部控制辦法（2019）》內部管理制度清單規定，認真梳理現有各項制度。針對部分制度空缺，結合工作實際，抓緊組織研究制定管理制度，確保各項工作有章可循、有據可依。二是修訂和完善原有制度。針對在內控實施過程中發現的部分內部管理制度不能適應工作需要、制度不健全等問題，組織梳理現有規章制度。如按照“三個全面”原則，通過梳理和自查，在廣泛征求意見和多次修改的基礎上，修訂《財政部青島監管局財務報銷指南（試行）》等內部控制管理制度。

三、狠抓內控執行，推動制度落地見效

按照財政部內控委“分事行權、分崗設權、分級授權、強化流程控制、依法合規運行”的要求，青島監管局將制衡機制貫穿于業務始終，以內控為抓手，管控業務風險。一是齊抓共建，完善組織架構。建立由局領導和各處室主要負責人組成的局內控委，由監管三處和局機關黨委合力組成內控辦，各處室設立崗位職責，負責本處室內控執行及相關業務內控制度的制定和修訂，定期匯報處室內控執行情況。二是將處室調整與人員輪崗相結合，完善崗位責任制。將崗位職責細化到每位處室人員，建立AB角制度，建立四級業務審核流程，各崗位各負其責、相互制衡，有效防范崗位風險。三是將相關業務流程和控制措施進行固化，強化內控執行的痕跡化管理。利用現代化信息技術對預算監管業務實施有效的監控，做到業務工作自動留痕、全程可追溯，將系統內運轉模式嵌入到業務工作中。四是加強內控執行督導，完善問責機制。對內控管理中出現的風險事件，按照情節輕重、影響范圍和程度，對責任主體處室和個人進行問責。

四、加強內部管理，著力補齊短板

為切實防范內控風險，局內控辦牽頭開展專項檢查，組織各處室對審核審批、日常監管、檢查核查、調研以及機關運轉等各項工作開展全面自查，并對重點項目、重要業務、高風險事項開展重點檢查。將檢查情況印發《青島監管局2019年內部控制檢查情況的通報》，在全局會議上查擺問題、分析原因，做到舉一反三。通過完善業務流程、加強內部管理、強化制度執行、完善制度建設等措施，補齊短板，進一步健全內控機制，完善風險防控措施，做到以查促改、以查促建、以查提效，進一步提高內控管理水平，有效保障各項工作平穩推進。