完善的內控制度體系和良好的組織管理架構設計是實施內部控制的有力保障。永泰能源旗下山西康偉集團有限公司嚴格從六方面著手建立和實施內部控制。

一是定崗定責。要建立權界清晰、分工合理、權責一致、協調配合、運轉高效的內設機構和職責體系。

二是流程控制。要理順和細化管理流程，將各個業務中的決策機制、執行機制和監督機制，融入流程中的每個環節。

三是細化風險。要堅持問題導向，重點防控法律風險、政策制定風險、預算編制風險、預算執行風險、公共關系風險、企業運轉風險、信息系統管理風險、崗位利益沖突風險等8類風險。

四是控制節點。要對照8類風險，結合業務和流程，找出關鍵節點，識別和分析存在的風險，綜合運用不相容崗位(職責)分離控制、授權控制、歸口管理、流程控制、信息系統管理控制等五個方法進行有效防控。

五是加強監督。要建立健全監督機制，8類風險防控牽頭單位和各單位發現問題要及時向內控部報告。內控部作為企業的“守夜人”，要大膽履職，組織開展定期檢查和不定期檢查，及時發現內控薄弱環節、查找原因、堵塞漏洞。

六是強化問責。要對未能有效履責的情況嚴肅追究。