各有關(guān)單位：

財政部加大措施持續(xù)推動內(nèi)控建設(shè)工作，單位內(nèi)控建設(shè)逐步深入，工作中內(nèi)控實施團(tuán)隊摸索總結(jié)出了一套行之有效的提高認(rèn)知、優(yōu)化流程、提升效率、盡快使內(nèi)控工作落地式的實施方法和方案。為幫助各單位高效、經(jīng)濟(jì)地建立起符合財政部要求和本單位實際的內(nèi)控系統(tǒng)，我院決定繼續(xù)舉辦內(nèi)控建設(shè)實務(wù)培訓(xùn)班，由具有豐富實施經(jīng)驗的專家教授對相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行講解，由取得成功實施經(jīng)驗的單位介紹內(nèi)控建設(shè)情況。

一、培訓(xùn)對象

（一）行政事業(yè)單位財務(wù)部門、內(nèi)部審計、資產(chǎn)管理部門、政府采購部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門人員；

（二）高校、醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)牽頭部門人員；

（三）會計師事務(wù)所、管理咨詢公司、稅務(wù)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)人員；

（四）內(nèi)控軟件研發(fā)培訓(xùn)人員。

二、培訓(xùn)師資與證書

楊曉光  山東財經(jīng)大學(xué)副教授、山東省行政事業(yè)單位內(nèi)控咨詢專家、主持和參與了40余家行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制咨詢工作，主持研發(fā)了內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)、具有豐富的授課和實施工作經(jīng)驗

韓躍  山東財經(jīng)大學(xué)副教授，山東財經(jīng)大學(xué)內(nèi)控建設(shè)團(tuán)體成員，具有豐富的授課和實施工作經(jīng)驗

李莉  山東省首批行政類高端會計人才，政府會計咨詢專家，非執(zhí)業(yè)注冊會計師，高級會計師。在濟(jì)南市行政事業(yè)單位內(nèi)控實施工作中，完成實施、推進(jìn)、督導(dǎo)方案的起草以及內(nèi)控建設(shè)操作指南的編撰工作。

王德學(xué)  山東省行政事業(yè)單位內(nèi)控咨詢專家、臨沂市環(huán)境保護(hù)局規(guī)劃財務(wù)科長

山東財經(jīng)大學(xué)內(nèi)控建設(shè)團(tuán)隊完成了臨沂市環(huán)保局、山東省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局、沂水中心醫(yī)院等多家單位的內(nèi)控建設(shè)工作，具有豐富的授課和內(nèi)控實施工作經(jīng)驗，其中臨沂市環(huán)保局在全省內(nèi)控建設(shè)經(jīng)驗交流會作典型發(fā)言，其成功經(jīng)驗在今年6月2日《中國會計報》以《流程化管理，信息化控制》為題進(jìn)行了專門報道。

參加培訓(xùn)并經(jīng)考核合格，由山東財經(jīng)大學(xué)核發(fā)結(jié)業(yè)證書。

三、培訓(xùn)時間、地點(diǎn)

第3期 7月下旬  威海市

第4期 8月上旬  呼和浩特市

    第5期 8月下旬  西安市

    第6期 9月中旬  重慶市

四、培訓(xùn)內(nèi)容

（一）行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)內(nèi)容、思路和方法

1.行政事業(yè)單位內(nèi)部控制概述

2.行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)基本思路和前期準(zhǔn)備工作

3.Visio流程圖繪制軟件的使用

4.《內(nèi)控手冊》的結(jié)構(gòu)與內(nèi)容

5.《制度匯編》涉及的主要制度介紹

（二）  單位層面內(nèi)部控制設(shè)計

1.組織架構(gòu)設(shè)計：決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)的分配

2.重要制度：關(guān)鍵崗位責(zé)任制、專家論證制度、審核審批制度、集體決策制度、內(nèi)部審計制度績效考評制度、黨委紀(jì)檢和監(jiān)察制度

3.控制方式設(shè)計：不相容崗位分離、內(nèi)部授權(quán)審批制度、歸口管理、預(yù)算控制、資產(chǎn)保護(hù)控制、會計控制、單據(jù)控制、信息公開、信息技術(shù)控制

（三）  預(yù)算管理流程

1.預(yù)算管理流程的具體內(nèi)容詳解，包含一上預(yù)算編制與批復(fù)子流程、二上預(yù)算編制與批復(fù)子流程、預(yù)算追加調(diào)整子流程、政府采購預(yù)算編制與批復(fù)子流程、預(yù)算執(zhí)行申請子流程、決算與績效考評子流程等6個子流程

2.預(yù)算管理流程的控制目標(biāo)

3.預(yù)算管理流程的設(shè)計部門及崗位

4.預(yù)算管理流程的流程圖

5.預(yù)算管理流程的關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)說明

6.預(yù)算管理流程的風(fēng)險矩陣

（四）  政府采購管理流程

1.政府采購管理流程的具體內(nèi)容解讀，包括集中采購子流程、分散采購子流程2個子流程

2.政府采購管理流程的控制目標(biāo)、涉及部門崗位、流程圖、關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)說明、風(fēng)險矩陣

（五）  固定資產(chǎn)管理流程

1.固定資產(chǎn)管理流程解讀，包含固定資產(chǎn)購置子流程、固定資產(chǎn)驗收子流程、固定資產(chǎn)領(lǐng)用子流程、固定資產(chǎn)清查子流程、固定資產(chǎn)處置子流程等5個子流程

2.固定資產(chǎn)管理流程的控制目標(biāo)、涉及部門崗位、流程圖、關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)說明、風(fēng)險矩陣說明

（六）  收支管理流程

1.收支管理流程具體內(nèi)容解讀：包含財政撥款流程、經(jīng)費(fèi)支出審批總流程、資產(chǎn)日常維修審批子流程、印刷費(fèi)支出審批子流程、日常辦公用品審批子流程、差旅費(fèi)子流程、公務(wù)接待審批子流程、會議費(fèi)審批子流程、出國（境）經(jīng)費(fèi)審批子流程、專項資金管理流程等10個子流程

2.收支管理流程的控制目標(biāo)、涉及部門崗位、流程圖、關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)說明、風(fēng)險矩陣說明

（七）合同管理流程

1.合同管理流程的具體內(nèi)容解讀

2.合同管理流程的控制目標(biāo)、涉及部門崗位、流程圖、關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)說明、風(fēng)險矩陣說明

（八）項目管理流程

1.項目管理流程內(nèi)容解讀，包含投資立項目建議書子流程、可行性研究子流程、初步設(shè)計與概算子流程、招標(biāo)管理子流程、施工管理子流程、簽證管理子流程、竣工驗收子流程、財務(wù)決算子流程等8個子流程

2.項目管理流程的控制目標(biāo)、涉及部門崗位、流程圖、關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)說明、風(fēng)險矩陣說明

（九）內(nèi)部控制評價

1.內(nèi)部控制評價工作流程

2.內(nèi)部控制穿行測試程序與方法

3.內(nèi)部控制控制測試程序與方法

4.內(nèi)部控制評價報告的編寫

（十）  行政事業(yè)單位內(nèi)部控制信息化

1.內(nèi)部控制信息化的必要

2.內(nèi)控信息化的主要內(nèi)容

3.內(nèi)部控制信息化的實施步驟

（十一）單位實施經(jīng)驗介紹

五、培訓(xùn)費(fèi)用

培訓(xùn)費(fèi)威海班每人1000元，其他班每人1800元。報到時交納；食宿統(tǒng)一安排，費(fèi)用由賓館收取，收費(fèi)不超過國家規(guī)定差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)，交通及住宿費(fèi)用由學(xué)員所在單位承擔(dān)。

會議嚴(yán)格遵守中央八項規(guī)定和財政部、山東省財政廳培訓(xùn)費(fèi)規(guī)定，不安排旅游和參觀。

六、報名咨詢

報名負(fù)責(zé)人：邵老師  聯(lián)系電話：0531-82911999 15605317366

郵箱：scdpeixun@126.com

可登錄山財培訓(xùn)網(wǎng)（baoming.1k100.com）查閱本次培訓(xùn)信息。

附件：山東財經(jīng)大學(xué)行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)實務(wù)培訓(xùn)班報名回執(zhí)

                                 2017年6月15日