證券代碼：000897 證券簡稱：津濱發(fā)展 公告編號：2018-15

 　　天津津濱發(fā)展股份有限公司

 　　2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告

 　　天津津濱發(fā)展股份有限公司全體股東：

 　　根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》的規(guī)定和要求，天津津濱發(fā)展股份有限公司(以下簡稱 “津濱公司”或“公司”)對 2017 年度內(nèi)部控制的有效性進行了自我評價。

 　　一、 董事會聲明

 　　公司董事會及全體董事保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

 　　公司董事會負責(zé)內(nèi)控建立健全并有效實施；監(jiān)事會對董事會建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督；經(jīng)理層負責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部控制的日常運行。

 　　津濱公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是：合理保證經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標(biāo)提供合理保證。

 　　二、內(nèi)部控制評價工作的總體情況

 　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

 　　在董事會、監(jiān)事會、管理層及全體員工的共同努力下，津濱公司已經(jīng)建立起一套比較完整且運行有效的內(nèi)部控制體系，公司已將內(nèi)控制度落實到日常工作中，從公司治理層面到各業(yè)務(wù)流程層面均建立了系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度及必要的內(nèi)部監(jiān)督機制，有效地保證了公司各項任務(wù)的完成，為公司經(jīng)營管理的合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息的真實、完整提供了合理保障。

 　　根據(jù)五部委聯(lián)合下發(fā)通知的要求，津濱公司自 2012 年 1 月 1 日

 　　起全面施行《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》。為此津濱公司建立了企業(yè)內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組和企業(yè)內(nèi)控工作小組，內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)控的建立實施，由其直接領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)控工作小組具體負責(zé)內(nèi)控的協(xié)調(diào)、執(zhí)行，由公司設(shè)立的內(nèi)審機構(gòu)即審計法務(wù)中心負責(zé)內(nèi)控的日常工作。

 　　津濱公司未聘請專業(yè)機構(gòu)實施內(nèi)部控制評價及編制評價報告；聘請了中審眾環(huán)會計師事務(wù)所對津濱公司內(nèi)部控制有效性進行獨立審計。

 　　三、 內(nèi)部控制評價的范圍津濱公司內(nèi)控規(guī)范工作的實施范圍為公司本部及納入財務(wù)報表

 　　合并范圍的下屬企業(yè)，評價工作涵蓋了下述各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)和事項，下文從內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控要素的具體內(nèi)容對公司內(nèi)控工作進行獨立評價。具體評價內(nèi)容闡述如下：

 　　(一)、內(nèi)部環(huán)境

 　　1. 治理結(jié)構(gòu)

 　　公司按照《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章的要求，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層在決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成了科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。董事會授權(quán)合理合規(guī)，章程修改符合法定程序，公司組織機構(gòu)健全，設(shè)計合理有效。同時，三會運作規(guī)范，已經(jīng)建立并有效運行董事會專門委員會制度、獨立董事制度，獨立董事能夠?qū)嶋H發(fā)揮作用。

 　　(1)股東大會享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)。

 　　(2)董事會對股東大會負責(zé)，依法行使企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。董事會建立了戰(zhàn)略、提名、審計、薪酬與考核四個專業(yè)委員會，有效提高董事會運作效率。獨立董事?lián)胃鱾€專業(yè)委員會的召集人，涉及專業(yè)的事項首先要經(jīng)過專業(yè)委員會通過后提交董事會審議，以利于獨立董事更好地發(fā)揮作用。

 　　(3)監(jiān)事會對股東大會負責(zé)，按照《公司章程》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》，對公司財務(wù)和高管履職情況進行檢查監(jiān)督。監(jiān)事會由 5 名監(jiān)事組成，其中 3 名由股東代表擔(dān)任，2 名由職工代表擔(dān)任。

 　　(4)管理層負責(zé)組織實施股東大會、董事會決議事項，主持企業(yè)日常經(jīng)營管理工作。

 　　2. 機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配

 　　津濱公司結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點和內(nèi)部控制要求設(shè)置內(nèi)部機構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利與責(zé)任落實到各責(zé)任部門。

 　　(1)董事會負責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實施。津濱公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)控的建立實施，由其直接領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)控工作小組具體負責(zé)內(nèi)控的協(xié)調(diào)、執(zhí)行，由公司設(shè)立的內(nèi)部審計機構(gòu)即審計中心負責(zé)內(nèi)控的日常工作。

 　　(2)監(jiān)事會對董事會建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。

 　　(3)管理層負責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。

 　　(4)公司建立的管理框架體系包括董事會辦公室、投資運營管理中心、工程管理中心、成本管理中心、研發(fā)中心、計劃財務(wù)中心、綜合管理中心、審計法務(wù)中心，明確規(guī)定了各部門的主要職責(zé)，形成各司其職、各負其責(zé)、相互配合、相互制約的內(nèi)部控制體系，為公司組織項目建設(shè)、擴大規(guī)模、提高質(zhì)量、增加效益、確保安全等方面都發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。

 　　3.內(nèi)部審計津濱公司設(shè)立了獨立的內(nèi)部審計機構(gòu)即審計法務(wù)中心負責(zé)內(nèi)部審計及內(nèi)部監(jiān)督工作，通過進行各項常規(guī)審計及專項審計等業(yè)務(wù)，對公司各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)和管理活動進行監(jiān)督檢查，從而評價內(nèi)部控制設(shè)計和執(zhí)行的效率與效果，對公司內(nèi)部控制設(shè)計及運行的有效性進行評價，促進內(nèi)控工作質(zhì)量的持續(xù)改善與提高。對在審計或調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，依據(jù)缺陷性質(zhì)按照既定的匯報程序向管理層報告，并督促相關(guān)部門及單位采取積極措施予以改進和優(yōu)化。

 　　4. 人力資源政策

 　　津濱公司以提升員工素質(zhì)和崗位技能為出發(fā)點和落腳點，致力于實施有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策。津濱公司制訂了人才培訓(xùn)規(guī)劃，就培訓(xùn)目標(biāo)、培訓(xùn)要求、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對象、培訓(xùn)形式和培訓(xùn)措施進行了系統(tǒng)規(guī)劃。此外，津濱公司致力于完善公司職位體系，根據(jù)梳理出的制度責(zé)任點，完成了員工《職位說明書》和職位價值評估的核查工作，充分體現(xiàn)了以制度為依據(jù)，明確了員工的工作內(nèi)容和工作目標(biāo)。同時，完善了員工績效考核辦法，細化了考核群體及層級排序，明確了個人考核系數(shù)，實現(xiàn)了公平、公正、科學(xué)地評價管理干部及員工的工作績效，力爭實現(xiàn)人力資源合理配置，全面提升企業(yè)核心競爭力。

 　　(二)、風(fēng)險評估

 　　為促進公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，津濱公司根據(jù)既定的發(fā)展策略，結(jié)合不同發(fā)展階段和業(yè)務(wù)拓展情況，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，及時進行風(fēng)險評估，動態(tài)進行風(fēng)險識別和風(fēng)險分析，并相應(yīng)調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略。

 　　公司在持續(xù)的項目資源獲取能力、成本控制能力、品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)控制能力、產(chǎn)品研發(fā)能力、對市場及客戶需求的把握即產(chǎn)品定位和創(chuàng)新營銷能力等方面，以及在項目開發(fā)進度的把握和控制等方面對存在的問題進行了深入的分析。

 　　2017 年度，面對持續(xù)存在的政策風(fēng)險及市場風(fēng)險，公司著重于提升企業(yè)的經(jīng)營質(zhì)量、管理效率和專業(yè)能力，努力調(diào)整優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、提高項目運營能力和管理能力。報告期內(nèi)，公司始終保持充分的謹(jǐn)慎，綜合運用各種渠道，嚴(yán)格控制成本，嚴(yán)格費用預(yù)算和預(yù)算監(jiān)督，降低費用水平，以及積極拓展融資渠道等風(fēng)險應(yīng)對措施，保障持續(xù)發(fā)展，提升為股東持續(xù)創(chuàng)造價值的能力。

 　　(三)、控制活動

 　　2017年度，津濱公司依照財政部、中國證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定，堅持以風(fēng)險導(dǎo)向為原則，對公司的內(nèi)部控制體系進行了持續(xù)的改進及優(yōu)化，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境及內(nèi)部管理的要求。津濱公司建立了完善的制度體系，公司制度體系按照管理范疇分為十二大類：公司治理制度、行政管理制度、人力資源管理制度、財務(wù)管理制度、審計監(jiān)督制度、工程技術(shù)管理制度、項目運營管理制度、品牌及營銷管理制度、項目投資及法務(wù)管理制度、黨群工作制度、企業(yè)文化建設(shè)及對外宣傳管理制度。

 　　津濱公司將上述控制措施在下列主要業(yè)務(wù)活動中綜合運用，對各種業(yè)務(wù)及事項實施有效控制，促進內(nèi)部控制有效運行。以下為控制活動實施情況：

 　　1.人力資源管理

 　　根據(jù)《中華人民共和國勞動法》等法律法規(guī)及相關(guān)政策，并參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的相關(guān)要求，公司綜合行政中心修訂并編制了《招聘錄用制度》、《培訓(xùn)管理制度》、《薪酬福利管理制度》、《考核辦法》、《勞動合同管理制度》、《薪酬等級標(biāo)準(zhǔn)》、《職位等級矩陣》等制度，對人力資源規(guī)劃、招聘、考核、獎懲、培訓(xùn)、薪酬福利及勞動合同管理與考勤等操作均做出詳盡的規(guī)定，為公司發(fā)展和員工權(quán)益提供了有力的制度保障。

 　　2.資金管理

 　　津濱公司制訂了《結(jié)算中心資金管理實施細則》、《結(jié)算中心資金管理辦法》、《下屬控股參股公司資金拆借管理辦法》、《融資管理規(guī)定》等相關(guān)制度，結(jié)合企業(yè)自身實際情況，并參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的相關(guān)要求，將融資與結(jié)算業(yè)務(wù)由總部統(tǒng)一管理，明確公司資金管理、結(jié)算要求，加強資金業(yè)務(wù)管理和控制，從而降低資金使用成本并保證資金安全。同時，通過定期編制月度資金計劃、年度資金計劃以加強資金管理的計劃性，并對下屬公司的資金計劃完成情況進行跟蹤，及時調(diào)整資金安排。公司所有對外融資業(yè)務(wù)由公司計劃財務(wù)中心統(tǒng)一安排，按照公司制度經(jīng)各級審批后方可進行。

 　　3.銷售及收款控制結(jié)合房地產(chǎn)企業(yè)房屋銷售和公司實際情況，并參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的相關(guān)要求，津濱公司編制了《項目營銷管理規(guī)定》、《營銷類供應(yīng)商名錄》、《項目營銷推廣策劃模版》等銷售管理制度和規(guī)范，遵循合約明晰、授權(quán)審批和不相容職務(wù)相分離的原則，使用 ERP  平臺銷售系統(tǒng)模塊對項目定價、認(rèn)購、折扣、簽約、回款等業(yè)務(wù)進行控制和記錄。實際業(yè)務(wù)控制中，所有業(yè)務(wù)操作均須履行公司設(shè)定的審批流程，同時制度體系中還設(shè)計了復(fù)核、檢查監(jiān)督機制，完善對業(yè)務(wù)操作的管控。

 　　4.工程采購、付款業(yè)務(wù)控制結(jié)合房地產(chǎn)項目開發(fā)的業(yè)務(wù)和公司的實際情況，并參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的相關(guān)要求，津濱公司制定了《招投標(biāo)管理規(guī)定》、《成本管理規(guī)定》、《成本與招投標(biāo)流程》等制度，規(guī)范了與工程有關(guān)的造價、成本管理，不斷推動成本優(yōu)化，提高集中采購水平，嚴(yán)格管控成本。公司使用 ERP  成本管理模塊，對項目運作全過程成本信息進行計劃管理和動態(tài)跟蹤記錄。開發(fā)項目確定后，下屬企業(yè)根據(jù)公司總部統(tǒng)一要求編制《項目運營目標(biāo)書》，并在公司  ERP  成本模塊中建立項目目標(biāo)成本進行動態(tài)成本管理。項目開發(fā)過程中，對已發(fā)生合同由專人負責(zé)及時錄入成本模塊中，同時成本管理部門定期對比目標(biāo)成本與已發(fā)生成本的差異并對預(yù)計發(fā)生成本做出預(yù)測，并在必要時進行調(diào)整，從而對項目成本形成有效管理。

 　　5.工程項目管理津濱公司結(jié)合房地產(chǎn)企業(yè)工程管理和公司實際情況，并參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的相關(guān)要求，制定了《工程管理規(guī)定》、《安全生產(chǎn)管理制度》、《工程管理工作流程》、《供應(yīng)商管理辦法》、《工程項目施工現(xiàn)場形象指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)》、《工程進度管理指引》、《工程質(zhì)量管理指引》等制度，制定了《工程建設(shè)與規(guī)范管理手冊》，建立并完善了一套可以復(fù)制的、標(biāo)準(zhǔn)化的管理流程，結(jié)合政府相關(guān)流程及本項目開發(fā)節(jié)奏要求，依據(jù)設(shè)計規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，推進項目工程建設(shè)，通過編制計劃，合理安排工期。項目質(zhì)量控制重在實施前的控制措施到位，發(fā)揮甲方、監(jiān)理方、承包方等多方質(zhì)量保證體系的作用，在施工過程中，定期組織質(zhì)量檢查及考核，嚴(yán)格進行過程管控，確保產(chǎn)品質(zhì)量。強化各項目安全生產(chǎn)管理工作，把握工程風(fēng)險，解決技術(shù)難題，安排和落實安全生產(chǎn)管理措施，加強巡視和抽查力度，獎罰結(jié)合，保持良好的安全文明施工狀態(tài)。

 　　6.投資管理津濱公司按照國家相關(guān)的法律法規(guī)，并參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的相關(guān)要求，制定了《投資管理規(guī)定》、《法律實務(wù)管理規(guī)定》、《房地產(chǎn)項目并購盡職調(diào)查指引》、《房地產(chǎn)投資項目可行性研究報告指引》等制度對投資項目進行管理，嚴(yán)格評估項目收益的可行性，通過嚴(yán)格的分級授權(quán)審批程序?qū)χ卮笸顿Y實施全程監(jiān)控，確保新項目獲取安全、合法、審慎、有效。項目投資按照制度規(guī)定報董事會決議通過后實施。

 　　7.財務(wù)報告管理

 　　津濱公司嚴(yán)格遵照國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則和會計制度，建立了規(guī)范的會計工作秩序，已建立并形成一套完整的財務(wù)報告體系，包括月報、季報、年報等財務(wù)報告、財務(wù)分析報告、資金計劃及資金使用情況報告等。公司制定了《津濱公司財務(wù)制度》、《會計工作指導(dǎo)意見》，對結(jié)賬的時間和程序、財務(wù)報告的編制、披露、分析等進行規(guī)范管理。

 　　合并財務(wù)報告及各下屬公司財務(wù)報告的內(nèi)容、編制格式、報告審核人、上報方式及時限等均按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行；財務(wù)報表的數(shù)據(jù)引用關(guān)系、財務(wù)報告的內(nèi)容、合并財務(wù)報告的合并范圍均經(jīng)審核；財務(wù)報告經(jīng)會計機構(gòu)負責(zé)人、主管會計工作負責(zé)人、總經(jīng)理、法定代表人審核簽字后方可報出；財務(wù)分析報告的分析結(jié)果和重要結(jié)論及時上報管理層。

 　　8.對下屬公司管控津濱公司制定了《房地產(chǎn)區(qū)域分公司下屬子公司董、監(jiān)事會工作指導(dǎo)意見》、《下派財務(wù)經(jīng)理管理辦法》、《房地產(chǎn)區(qū)域分公司經(jīng)營班子工作條例》、《年度經(jīng)營計劃編審及考核管理規(guī)定》、《下屬企業(yè)計劃外事項管理規(guī)定》、《下屬控股參股公司資金拆借管理辦法》等制度，進

 　　一步完善了對下屬公司的管控制度，監(jiān)督及支持下屬公司的運營，規(guī)定各下屬公司統(tǒng)一執(zhí)行公司頒布的各項規(guī)章制度。津濱公司本部作為控股股東，依據(jù)公司章程管控下屬公司治理機構(gòu)的運作，參與重大決策和選擇經(jīng)營班子人員。此外，下屬公司的財務(wù)負責(zé)人統(tǒng)一由公司計劃財務(wù)中心派出任職，公司通過用友 ERP-NC  財務(wù)系統(tǒng)對下屬公司的財務(wù)情況進行實時監(jiān)控。下屬公司對外投資、抵押、貸款、擔(dān)保等重大事項必須向公司書面報告審批后執(zhí)行。另外，下屬公司要及時向公司報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項以及其他可能對公司股票價格產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項報公司董事會審議或股東大會審議。

 　　9.關(guān)聯(lián)方交易

 　　津濱公司的關(guān)聯(lián)交易是在公平、公正、自愿、平等、互利的原則下進行的，關(guān)聯(lián)交易定價按照市場價格，充分保護各方投資者的利益。

 　　根據(jù)《深交所股票上市規(guī)則》、《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會條例》的相關(guān)規(guī)定，公司明確劃分股東大會和董事會對關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限。所有關(guān)聯(lián)交易均履行必要的授權(quán)批準(zhǔn)程序，披露關(guān)聯(lián)交易時，同時披露獨立董事的意見。

 　　10.對外擔(dān)保

 　　津濱公司嚴(yán)格按照證監(jiān)會《深交所股票上市規(guī)則》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》，并參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》的相關(guān)要求，在《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會條例》、《對控股子公司擔(dān)保的管理辦法》中明確了股東大會及董事會對外擔(dān)保事項的審批權(quán)限，嚴(yán)格控制公司對外擔(dān)保行為。嚴(yán)格規(guī)定對外擔(dān)保業(yè)務(wù)需履行必要的內(nèi)部審批程序，并提請公司董事會審議通過，特定擔(dān)保事項則提交股東大會審議通過后，方予以實施。

 　　(四)、信息與溝通

 　　津濱公司根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所上市規(guī)則》、《公司章程》、《信息披露管理辦法》、《投資者關(guān)系管理制度》的相關(guān)規(guī)定，通過分級審批控制保證各類信息以適當(dāng)?shù)姆绞郊皶r準(zhǔn)確地向外部信息使用者傳遞，公司董事會辦公室負責(zé)對監(jiān)管部門披露要求的及時獲取及實時跟蹤，公開披露的信息文稿由董事會辦公室負責(zé)起草，由董事會秘書進行審核，在履行法定審批程序后加以披露。公司選擇《中國證券報》、《證券時報》、巨潮資訊網(wǎng)站等媒體作為公開信息披露的渠道，所披露的任何信息均首先在上述指定媒體披露。

 　　公司制定并嚴(yán)格執(zhí)行《年度信息披露重大差錯責(zé)任追究制度》，如年報信息出現(xiàn)重大差錯將對有關(guān)責(zé)任人進行問責(zé)并對外披露處理結(jié)果。

 　　在與客戶、合作伙伴、投資者和員工關(guān)系方面，公司已建立起較完整透明的溝通渠道，在完善溝通的同時發(fā)揮了對公司管理的監(jiān)督作用。公司除了通過法定信息披露渠道發(fā)布公司信息外，設(shè)專人負責(zé)回答投資者所提的各種關(guān)于公司的問題，相關(guān)人員以已經(jīng)披露的信息作為回答投資者提問的依據(jù)。同時通過公司網(wǎng)站中的投資者關(guān)系欄目及時公布相關(guān)信息，與更廣大的投資者進行廣泛交流。保證投資者及時了解公司的經(jīng)營動態(tài)，通過互動加強對公司的理解和信任。對合作伙伴，倡導(dǎo)合作共生共贏，保持良好的合作關(guān)系。對員工開放意見信箱等多條內(nèi)部溝通渠道，組織并鼓勵員工提出合理化建議，保證溝通渠道順暢有效。

 　　在日常經(jīng)營過程中，公司建立了定期業(yè)務(wù)與管理月報、專項報告等信息溝通制度，便于管理層全面及時了解公司經(jīng)營信息，并通過司務(wù)會、各種專題會等方式管理決策，保證公司的有效運作。津濱公司引進了 ERP 系統(tǒng)，在成本管理、銷售系統(tǒng)、財務(wù)系統(tǒng)及辦公系統(tǒng)等方面全面實現(xiàn)了電子化、標(biāo)準(zhǔn)化，起到了規(guī)范企業(yè)管理、增強企業(yè)透明度、防范腐敗的作用。

 　　公司致力于信息安全管理體系建設(shè)，制定了諸如《公司保密制度》、《內(nèi)部審計保密制度》等一系列信息安全方針、策略和制度，以保護公司信息資產(chǎn)。

 　　津濱公司通過持續(xù)運用信息化手段、優(yōu)化信息流程、整合信息系統(tǒng)，不斷提高管理決策及運營效力、不斷提高公司財務(wù)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)運營系統(tǒng)和辦公管理系統(tǒng)的規(guī)劃及開發(fā)與管理水平。

 　　(五)、內(nèi)部監(jiān)督

 　　津濱公司已經(jīng)建立較為完善的監(jiān)督檢查體系，定期對各項內(nèi)部控制情況進行監(jiān)督檢查。公司成立了內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組和內(nèi)控工作小組，負責(zé)審查企業(yè)內(nèi)部控制制度建立健全情況，采用多種方式促進內(nèi)部控制的有效實施和自我評價。

 　　津濱公司設(shè)立了獨立的審計中心負責(zé)內(nèi)部審計及內(nèi)部監(jiān)督工作，內(nèi)部監(jiān)督工作分為日常監(jiān)督和專項監(jiān)督，對公司各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)和管理活動進行常規(guī)、持續(xù)及有針對性的監(jiān)督檢查，從而評價內(nèi)部控制設(shè)計和執(zhí)行的效率與效果，對公司內(nèi)部控制設(shè)計及運行的有效性進行評價，促進內(nèi)控工作質(zhì)量的持續(xù)改善與提高。

 　　津濱公司監(jiān)事會對公司董事和高級管理人員進行監(jiān)督，定期、不定期檢查公司的財務(wù)及經(jīng)營情況，有效的行使了公司章程和股東大會授予的權(quán)利。

 　　上述業(yè)務(wù)和事項的內(nèi)部控制涵蓋了津濱公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

 　　四、內(nèi)部控制評價的程序和方法

 　　2017 年度津濱公司依據(jù)制定的《內(nèi)部控制規(guī)范實施工作方案》、《下屬公司內(nèi)控實施方案》及規(guī)劃，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》的要求，對公司截至 2017 年 12 月 31 日內(nèi)部控制的設(shè)計與運行的有效性進行了評價。

 　　津濱公司內(nèi)控工作小組積極籌劃，在原有內(nèi)控實施方案的基礎(chǔ)上，進一步明確了內(nèi)控規(guī)范實施范圍，安排了人員分工及工作時間表。在

 　　評價實施過程中，我們廣泛收集公司內(nèi)部控制設(shè)計和運行是否有效的證據(jù)，如實填寫評價工作底稿，分析、識別內(nèi)部控制缺陷，梳理了業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險點，編制了內(nèi)控風(fēng)險清單，并進一步將現(xiàn)有的政策、制度等與風(fēng)險清單進行了測試比對，查找內(nèi)控缺陷，并對整改工作落實進行了跟蹤確認(rèn)。

 　　我們認(rèn)為本次內(nèi)部控制自我評價工作采取的方法適當(dāng)、取得的評價證據(jù)充分，能夠客觀的對津濱公司內(nèi)控工作做出評價。

 　　五、內(nèi)控缺陷及認(rèn)定情況

 　　津濱公司根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及《內(nèi)控評價指引》對

 　　重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征及風(fēng)險承受程度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，采用定性和定量相結(jié)合的方法研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，確定的內(nèi)控缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)擬定如下：

 　　1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)缺陷可能導(dǎo)致的財務(wù)報告錯報的重要程度公司采用定性和

 　　定量相結(jié)合的方法將缺陷劃分為重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。

 　　(1)定性標(biāo)準(zhǔn)

 　　財務(wù)報告重大缺陷的跡象包括：公司會計報表、財務(wù)報告及信息披露等方面發(fā)生重大違規(guī)事件；公司董事、監(jiān)事和高級管理人員發(fā)生舞弊行為；審計委員會和內(nèi)部審計機構(gòu)對公司的財務(wù)報告內(nèi)部控制監(jiān)督無效；注冊會計師對公司財務(wù)報告出具無保留意見之外的審計報告。

 　　財務(wù)報告重要缺陷的跡象包括：未依照公認(rèn)會計準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會計政策；未建立反舞弊程序和控制措施；對于期末財務(wù)報告過程的

 　　控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務(wù)報表達到真實、準(zhǔn)確的目標(biāo)。

 　　財務(wù)報告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

 　　(2)定量標(biāo)準(zhǔn)

 　　重大缺陷指考慮補償性控制措施和實際偏差率后，該缺陷總體影響水平高于重要性水平(營業(yè)收入的 0.5%)。

 　　重要缺陷指考慮補償性控制措施和實際偏差率后，該缺陷總體影響水平低于重要性水平(營業(yè)收入的 0.5%)，但高于一般性水平(營業(yè)收入的 0.2%)。

 　　一般缺陷指考慮補償性控制措施和實際偏差率后，該缺陷總體影

 　　響水平低于一般性水平(營業(yè)收入的 0.2％)。

 　　重要程度 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷

 　　損失金額 損失<營業(yè)收入0.2%

 　　營業(yè)收入 0.2%≤損失<營業(yè)收入 0.5%

 　　損失≥營業(yè)收入 0.5%

 　　2.非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)公司非財務(wù)報告缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)主要依據(jù)缺陷涉及業(yè)務(wù)性質(zhì)的嚴(yán)重程度、直接或潛在負面影響的性質(zhì)、影響的范圍等因素來確定。公司確定的非財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的標(biāo)準(zhǔn)如下：

 　　(1)定性標(biāo)準(zhǔn)

 　　非財務(wù)報告重大缺陷存在的跡象包括：

 　　違犯國家法律法規(guī)或規(guī)范性文件；重大決策程序不科學(xué)；制度缺失可能導(dǎo)致系統(tǒng)性失效；重大或重要缺陷不能得到整改；信息系統(tǒng)安全存在重大隱患；其他對公司負面影響重大的情形。

 　　非財務(wù)報告重要缺陷存在的跡象包括：

 　　公司一般業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度體系失敗；信息系統(tǒng)安全存在隱患；內(nèi)控評價重要缺陷未完成整改。

 　　非財務(wù)報告一般缺陷存在的跡象包括：

 　　未構(gòu)成重大缺陷、重要缺陷標(biāo)準(zhǔn)的其他內(nèi)部控制缺陷。

 　　(2)定量標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)缺陷所能造成的直接財產(chǎn)損失的絕對金額或潛在負面影響等因素確定：

 　　重要程度 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷直接財產(chǎn)損失金額損失<利潤總額5%

 　　利潤總額 5%≤損失<利潤總額10%

 　　損失≥利潤總額 10%

 　　參照日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況，認(rèn)定本次內(nèi)部控制評價過程中，截至 2017 年 12 月 31 日未發(fā)現(xiàn)對公司治理、經(jīng)營管理及發(fā)展有重大影響的重大缺陷和重要缺陷。2017年津濱公司未出現(xiàn)被中國證監(jiān)會、交易所公開譴責(zé)事項。

 　　六、內(nèi)部控制缺陷的整改情況

 　　針對報告期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制一般缺陷，津濱公司編制了缺陷匯總表，并對整改工作落實進行了跟蹤確認(rèn)。我們充分認(rèn)識到，內(nèi)部控制體系建設(shè)是一項長期且系統(tǒng)的工作，應(yīng)隨著情況的變化及時加以調(diào)整以合理保證企業(yè)實現(xiàn)控制目標(biāo)。我們將通過內(nèi)部審計、內(nèi)部控制檢查、專項巡檢等方式，進一步規(guī)范公司內(nèi)控制度的執(zhí)行，對內(nèi)控缺陷進行重點監(jiān)控，在公司內(nèi)部營造良好的內(nèi)部控制氛圍，形成及時發(fā)現(xiàn)問題，有效解決問題的良性循環(huán)機制。

 　　七、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論

 　　津濱公司已經(jīng)根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、評價指引及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，對公司截至 2017 年 12 月 31  日的內(nèi)部控制設(shè)計與運行的有效性進行了自我評價。報告期內(nèi)，公司對納入評價范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了內(nèi)部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內(nèi)部控制的目標(biāo)，不存在重大缺陷。

 　　在 2017 年度，津濱公司根據(jù)經(jīng)營管理實際需要，結(jié)合內(nèi)控規(guī)范工作開展情況，進一步完善內(nèi)控管理職能，有效防范了經(jīng)營管理各方面存在的風(fēng)險。通過初期的內(nèi)部控制試點及后續(xù)全面實施工作，津濱公司全面建立了內(nèi)部控制長效工作機制，有效地起到了促進公司健康、持續(xù)發(fā)展的作用。

 　　我們注意到，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。津濱公司2017  年內(nèi)部控制工作將繼續(xù)圍繞落實和鞏固內(nèi)控制度完善來開展，致力于提升全員內(nèi)部控制意識，將內(nèi)控理念固化在流程中，落實內(nèi)控缺陷整改工作，強化內(nèi)控制度執(zhí)行，優(yōu)化內(nèi)部控制評價工作，促進津濱公司內(nèi)部控制水平持續(xù)提升。

 　　天津津濱發(fā)展股份有限公司

 　　董 事 會

 　　2018 年 3 月 21 日