華泰聯合證券有限責任公司關于無錫智能自控工程股份有

　　限公司2017年度內部控制自我評價報告的核查意見

　　作為無錫智能自控工程股份有限公司(以下簡稱“智能自控”、“公司”或“發行人”)首次公開發行股票并上市的保薦機構，根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》及《深圳證券交易所股票上市規則》等文件的規定，華泰聯合證券有限責任公司(以下簡稱“華泰聯合”、“保薦機構”)對智能自控 2017 年度內部控制自我評價報告的事項進行了核查，并發表了專項意見，具體情況如下：

　　(一)公司內部控制評價工作情況

　　1、內部控制評價范圍

　　公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。納入評價范圍的主要單位包括：無錫智能自控工程股份有限公司、無錫萊譜爾科技有限公司、上海沃瑞斯譜自動化控制設備有限公司、江蘇智能特種閥門有限公司。納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的100%，營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額的100%；納入評價范圍的主要業

　　務和事項包括:組織架構、企業文化、社會責任、風險評估、控制活動、信息系統與溝通、內部控制的檢查監督、銷貨與收款環節內部控制、采購與付款環節內部控制、資產管理環節內部控制、資金管理環節內部控制、人力資源管理環節內部控制、計算機信息系統內部控制、公司財務會計內部控制、合同管理內部控制；

　　重點關注的高風險領域主要包括：關聯交易、對外擔保、對外投資、購買與出售資產、募集資金管理、大額非經營性資金往來、信息披露、外部信息報送和使用、內幕信息知情人登記備案。

　　上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

　　2、內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準公司依據企業內部控制規范體系及中華人民共和國財政部等五部委聯合發布

　　的《企業內部控制基本規范》等法律法規、監管規定以及《公司章程》的規定，結合公司實際情況組織開展內部控制評價工作。

　　公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：

　　1. 財務報告內部控制缺陷認定標準

　　缺陷等級 認定標準

　　定量標準 定性標準

　　重大缺陷 1.可能導致或導致的損失與利潤表

　　相關的：損失≧營業收入的1%

　　2. 可能導致或導致的損失與資產

　　管理相關的：損失≧資產總額的 1%

　　1.公司董事、監事和高級管理人員的舞弊行為；

　　2.外部審計機構發現當期財務報告存在重大錯報，而公司在運行過程中未能發現該錯報；

　　3.公司審計委員會和內部審計機構對公司內部控制的監督無效。

　　重要缺陷 1.可能導致或導致的損失與利潤表相關

　　的：營業收入的0.5%≦損失﹤營業收入

　　的1%

　　2. 可能導致或導致的損失與資產管理

　　相關的：資產總額的0.5%≦損失﹤資產

　　總額的1%

　　1.未依照公認會計準備選擇和應用會計政策；

　　2.未建立反舞弊程序和控制措施；

　　3.對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制；

　　4.對于期末財務報告過程的控制存在一

　　項或多項缺陷，且不能合理保證編制的財務報告達到真實、準確的目標。

　　一般缺陷 1.可能導致或導致的損失與利潤表相關

　　的：損失﹤營業收入的0.5%

　　2. 可能導致或導致的損失與資產管理

　　相關的：損失﹤資產總額的0.5%

　　除上述重大缺陷、重要缺陷外的其他控制缺陷。

　　2.非財務報告內部控制缺陷認定標準缺陷等級認定標準

　　定量標準 定性標準重大缺陷

　　1.可能導致或導致的損失與利潤表相關

　　的：損失≧營業收入的1%

　　2. 可能導致或導致的損失與資產管理

　　相關的：損失≧資產總額的1%

　　1.決策程序導致重大失誤；

　　2.重要業務缺乏制度控制或系統性失效，且缺乏有效的補償性控制；

　　3.中高級管理人員和高級技術人員流失嚴重；

　　4.內部控制評價的結果特別是重大缺陷未得到整改；

　　5.其他對公司產生重大負面影響的情形。

　　重要缺陷

　　1.可能導致或導致的損失與利潤表相關

　　的：營業收入的0.5%≦損失﹤營業收入

　　的1%

　　2. 可能導致或導致的損失與資產管理

　　相關的：資產總額的0.5%≦損失﹤資產

　　總額的1%

　　1.決策程序導致出現失誤；

　　2.重要業務制度或系統存在缺陷；

　　3.關鍵崗位業務人員流失嚴重；

　　4.內部控制評價的結果特別是重要缺陷未得到整改；

　　5.其他對公司產生較大負面影響的情形。

　　一般缺陷

　　1.可能導致或導致的損失與利潤表相關

　　的：損失﹤營業收入的0.5%

　　2. 可能導致或導致的損失與資產管理

　　相關的：損失﹤資產總額的0.5%

　　1.決策程序效率不高；

　　2.一般業務制度或系統存在缺陷；

　　3.一般崗位業務人員流失嚴重；一般缺陷未得到整改。

　　3、內部控制缺陷認定及整改情況

　　(1)財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

　　根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　(2)非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

　　根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　(二)公司管理層對內部控制的評價結論

　　根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

　　根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。

　　自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。

　　(三)保薦機構主要核查程序

　　華泰聯合保薦代表人通過與智能自控董事、監事、高級管理人員、內部審計部門負責人、注冊會計師等人員溝通交流，查閱了公司股東大會、董事會、監事會等會議記錄、內部審計報告、2017 年度內部控制評價報告以及各項業務和管理規章制度，從公司內部控制環境、內部控制制度的建設及實施等情況對其內部控制制度的完整性、合理性及有效性進行了核查。

　　(四)保薦機構結論意見

　　本保薦機構對智能自控內部控制體系及相應的制度規定、執行情況，內部控制缺陷認定標準的合理性和有效性進行了審慎核查。經核查，本保薦機構認為：

　　智能自控已經建立了相應的內部控制制度和體系，符合《企業內部控制基本規范》及其配套指引的相關規定；公司在重大方面保持了與企業業務經營及管理相關的

　　有效的內部控制；公司董事會出具的《2017 年度內部控制評價報告》基本反映了其內部控制制度的建設及運行情況。

　　(本頁無正文，為《華泰聯合證券有限責任公司關于無錫智能自控工程股份有限

　　公司 2017年度內部控制自我評價報告的核查意見》之簽章頁)

　　保薦代表人簽名：

　　楊洋 卞建光

　　保薦機構公章：華泰聯合證券有限責任公司(蓋章)

　　年 月 日