天風證券股份有限公司

　　關于太龍(福建)商業照明股份有限公司

　　2017年度內部控制自我評價報告的核查意見

　　天風證券股份有限公司(以下簡稱“天風證券”或“保薦機構”)作為太龍(福

　　建)商業照明股份有限公司(以下簡稱“太龍照明”或“公司”)首次公開發行股票并在創業板上市之保薦機構，根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》、《深圳證券交易所上市保薦工作指引》、《深圳證券交易所創業板上市公司規范運作指引》、《企業內部控制基本規范》、《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 21號---年度內部控制評價報告的一般規定》等有關規定，對太龍照明董事會出具的《太龍(福建)商業照明股份有限公司 2017 年度內部控制自我評價報告》進行了審慎核查，現將核查情況及核查意見發表如下：

　　一、太龍照明內部控制評價工作情況

　　(一)公司內部控制目標

　　公司內部控制的目標是：合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。

　　(二)內部控制評價范圍

　　公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。

　　納入評價范圍的主要單位包括：太龍(福建)商業照明股份有限公司、太龍至邦(廈門)展覽展示服務有限公司、悅森照明科技(上海)有限公司、仕元(廈門)照明科技有限公司、深圳太龍照明科技有限公司、上海太龍豪冠照明科技有限公司、太龍智顯科技(深圳)有限公司，納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的 100%，營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額的 100%。

　　納入評價范圍的主要業務和事項包括：公司內部控制環境、風險評估過程、主要控制活動、信息系統與溝通、對控制的監督。

　　1、公司內部控制環境

　　(1)公司的治理結構

　　①股東大會：為維護公司股東的合法權益，明確股東大會的職責權限，保證股東大會依法行使職權，根據《公司法》、《證券法》及《上市公司股東大會規則》等法律、法規、規范性文件和《公司章程》有關規定，公司制定了《股東大會議事規則》，對股東大會的性質和職權、召集、通知、會議的提案、股東大會的議事程序和決議等作了明確的規定，保證了公司股東大會的規范運作。公司重大決策事項，如批準公司的經營方針和投資計劃，選舉和更換董事、監事，修改公司章程等，須由股東大會審議通過。

　　②董事會：按照建立現代企業制度的要求和《公司法》以及其他相關的法律、法規、《公司章程》的規定，公司制定了《董事會議事規則》，明確了公司董事會的性質和職權、董事會的產生、董事(包括獨立董事)的權力和義務、董事長的產生及其職權、董事會的組織機構、董事會工作程序等，保證了董事會的規范運作，提高了董事會決策行為的合規性、合法性和合理性。

　　③監事會：根據《公司法》、《上市公司治理準則》、《關于加強社會公眾股股東權益保護的若干規定》和《公司章程》的規定，公司制定了《監事會議事規則》，對監事職責、監事會職權、監事會召集與通知、監事會會議的表決與決議等作了明確的規定。該規則的制定并有效執行，規范了監事會內部機構的設置及議事程序，明確了監事會的職責權限，保證了監事會職權的依法獨立行使，提高了監事會的工作效率和決策的科學性水平。

　　④總經理：為了進一步規范公司總經理、副總經理的職責權限，提高工作效率，規范公司經營運作和管理，公司根據《公司法》和《公司章程》等有關規定制定了《總經理工作細則》，對公司總經理、副總經理的權限、義務、責任以及總經理辦公會的運作管理程序等做了明確的規定，保證總經理、副總經理依法行使管理職權，促進公司提高經營管理水平，保障股東權益、公司利益和員工的合法權益不受侵犯。

　　(2)內部審計監督體系

　　公司監事會依據《監事會議事規則》行使職權，對股東大會負責，對董事、經理和其他高級管理人員依法履行職責進行監督。

　　根據《企業內部控制基本規范》及《公司章程》等有關規定和股份公司規范化的要求，公司在董事會下設立了審計委員會，制定了《董事會審計委員會工作制度》，明確審計委員會主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作，強化了董事會的決策功能，做到事前審計、專業審計，確保了董事會對經理層的有效監督，完善了公司內部控制。

　　公司審計委員會下設內部審計部，公司內部審計部直接對審計委員會負責，在審計委員會的直接領導下，依法獨立開展內部審計、督查公司，行使審計職權，不受其他部門和個人的干涉。審計部配備了專職審計人員，對公司及下屬子公司的經營管理、財務狀況、內控執行等情況負責進行內部審計，對其經濟效益的真實性、合理性、合法性作出合理評價。各相關部門及下屬子公司對內部審計部的工作均必須進行支持和配合。

　　(3)公司組織結構

　　本公司為有效地計劃、協調和控制經營活動，已合理地確定了組織單位的形式和性質，并貫徹不相容職務相分離的原則，比較科學地劃分了每個組織單位內部的責任權限，為公司組織生產、擴大規模、提高質量、增加效益、確保安全等方面發揮了至關重要的作用。具體的組織結構圖如下：

　　股東大會董事會總經理設計部訂單服務部售后服務部技術研發部計劃部采購部倉儲部照明部光電部品管部監事會董事會秘書戰略委員會提名委員會審計委員會薪酬與考核委員會行政部物流服務部銷售部營銷中心客服中心技研中心物控中心生產中心品管中心綜管中心人事部財務部財務中心內審部市場部證券部燈具部

　　(4)人力資源管理

　　公司已建立和實施了較科學的招聘、培訓、薪酬、績效、獎懲、晉升和淘汰等人事管理制度，招聘適當的人員，使其能完成所分配的任務。每年人事部根據公司發展及各部門的人才需求計劃，擬定公司的人才需求計劃，注明所需人員的職位、數量、能力、時間及特別說明，以保證公司戰略目標及經營計劃的實現。通過崗位職責說明書明確每個崗位的職責和考核要求。在人員選聘和提拔時，不僅重視專業能力，而且關注品德修養。對于技術和業務人員，組織定期培訓和交流，加強技術和業務人員的專業水平。制訂了一套科學合理的考核制度，對員工的職責履行情況、工作能力、對企業文化的認可等方面進行全面、分級考核制度。

　　同時，公司實行全員勞動合同制依法與員工簽訂勞動合同明確勞動關系；與公司員工簽訂保密協議，防止公司商業機密泄露；公司嚴格執行國家社會保障制度的各項政策，依法為員工購買了社保和住房公積金，這些制度的制訂和執行極大調動了員工的勞動積極性和主觀能動性，為公司今后的發展提供了人力資源保障。

　　公司目前正處于迅速發展階段，在業務擴張整合過程中需要進一步加強人力資源管理與人才儲備的工作。

　　(5)企業文化

　　公司建立以“探索光明，點亮心靈”為核心的企業文化理念，以成為“國際領先的商業照明服務商”為使命，以“忠誠、執著、敬業”為核心價值觀，樹立了“業精于專，行誠于心”的誠信理念和“永遠戰戰兢兢，永遠如履薄冰”的風險理念。秉承“安全、創新、共贏、滿意”的質量方針，面向市場，服務社會。公司追求

　　四大宗旨：維護崇高的道德標準，樹立杰出的品牌信譽，專業、敬業的企業精神，贏

　　得客戶滿意與社會的尊敬，成為員工享受工作的好地方。公司塑造以誠信為基石、以人為本、努力創新、樂于奉獻的價值觀。在為顧客創造價值、為員工創造機會、為社會創造效益的同時，加強企業自身素質提煉與升華，藏器于身，締造成太龍的文化與思想，引導公司求實進取、共同發展。

　　2、風險評估過程公司以“合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略”為內部控制的目標，并在此前提下進行風險識別、風險評估和風險應對。公司在實施充分的調研和科學分析的基礎上，準確識別影響公司內部控制目標的內部風險和外部風險。

　　(1)識別、評估及應對外部風險

　　公司在風險評估時，所關注的外部風險影響因素包括：宏觀經濟風險、市場競爭風險。

　　①宏觀經濟風險

　　作為商業照明系統解決方案的提供商，公司專注于商業照明，產品應用于品牌服裝、家居、商超和餐飲等商業領域，如果發生宏觀經濟波動，影響了社會消費需求的增長和消費類企業的投資規模，將減少對商業照明的需求，從而給公司的生產經營帶來不利影響。

　　應對措施：公司在服務老客戶的同時，大力發展新客戶，開拓其他行業的客戶，擴大客戶群體，以降低因市場變化對公司產生的不利影響。

　　②市場競爭風險：國內商業照明市場處于快速成長階段，競爭較為激烈，其中，雷士、歐普等一批綜合實力較強的競爭對手，發揮品牌優勢、產品優勢和渠道優勢，占領較大市場份額。

　　應對措施：公司縮短生產周期，加快交貨速度，并加強產品品質，確保產品的品質滿足客戶的需要，同時提高售后服務水平，全方面服務客戶，穩定現有客戶。

　　(2)識別、評估及應對內部風險

　　公司在風險評估時，所關注的內部風險影響因素包括：主要客戶相對集中風險，系統解決方案風險。

　　①主要客戶相對集中風險

　　公司專注于商業照明市場，主要客戶為阿迪達斯、綾致、利郎、特步和安踏等知名企業，如果公司與主要客戶合作發生變化，或客戶自身經營發生重大不利變化，將對公司生產經營和業務發展帶來不利影響。

　　應對措施：公司在服務老客戶的同時，大力發展新客戶，尤其是開發新的行業領先品牌客戶，以及開拓其他行業的客戶，擴大客戶群體。

　　②系統解決方案存在瑕疵的風險

　　通過在客戶的照明應用中承擔系統解決義務，公司在創造更高價值的同時，客戶也在產品質量和服務效果上提出了更高層級的要求。如果單件產品質量或單店服務效果存在瑕疵，或系統解決方案中的部分環節不能達到客戶預期，或整體解決的效果不理想，都不能完全滿足客戶的“商業照明整體外包”的需求，可能導致公司單個客戶的流失和整體市場規模的下降。

　　應對措施：公司積極引進先進的技術人才，不斷加大研發投入，提升綜合服務能力，同時通過加強內部激勵機制和約束機制建設，實行定期加薪、提升員工福利等多種激勵措施挽留人才，使公司始終保持領先的技術和服務實力。

　　3、主要控制活動

　　公司成立以來，一直致力于內部控制制度的制定和完善，建立了一套完整、合法、有效的內部控制制度，基本涵蓋了公司研發、運營維護、市場、投資、財務、人力資源、文件檔案、信息等各個管理環節，目前已基本形成規范的管理體系。

　　(1)日常經營活動

　　①采購控制制度

　　公司制定了《采購管理制度》、《外協加工管理程序》和《采購人員的道德及行為操守規范》等一系列控制制度，在編制采購計劃、提出采購申請、采購計劃的執行及反饋、緊急采購計劃的執行、供應商的考核與管理、物資供應過程管理、驗收入庫、付款和應付賬款處理、采購業務后評估等環節都制定了嚴格的流程及操作細則，對于大宗原輔材料、固定資產及零星材料的采購，公司則實行統一詢價、統一采購管理的比質比價采購程序。

　　從采購到付款內部控制制度的制定并有效執行，控制了采購環節中可能出現的漏洞。有效地防范了采購與付款過程中的舞弊與差錯，使之流轉有序、付款有度，有效地保證了生產成本的準確性和公司資產的安全、完整。

　　②生產控制制度

　　針對公司生產經營特點，公司制定了《生產計劃管理規定》、《生產設備管理程序》、《關鍵元器件定期驗證確認控制程序》、《生產管理程序》、《認證產品一致性和變更控制程序》、《檢測設備控制程序、《不合格品控制程序》、《糾正措施和預防措施控制程序》、《認證標志使用管理控制程序》、《例行檢驗與確認檢驗控制程序》、《產品包裝管理規定》、《產品標識與可追溯性管理規定》、《模具管理規定》、《安全生產管理制度》、《6S管理規定》等一系列生產經營管理制度，明確了生產、倉儲等業務環節的內部控制程序和措施，通過以上管理制度的建立健全和有效實施，基本實現了生產經營主要業務環節的風險控制，保障了生產經營業務的合規性和效率性。

　　③銷售控制制度

　　公司制定了《訂單管理規定》、《客戶分級管理辦法》、《物流管理規定》、《客服手冊》、《售后服務管理規定》、《銷售結算管理制度》、《開具增值稅發票工作流程》等一系列制度，規范公司的銷售制度，確保了高水平的客戶服務。通過對職務分離、業務流程控制、財務結算控制等關鍵控制點，采取相應的控制措施，實現銷售與收款不相容崗位相互分離、制約和監督，并最終促成公司銷售目標的實現；財務部配備專門會計對應收賬款進行明細核算和開具發票，與客戶定期對賬、定期提示催收貨款。

　　④存貨控制制度

　　公司制定了《生產與倉儲控制》、《倉庫管理規定》、《成品入庫及出貨檢驗規范》、《顧客財產管理制度》等一系列的管理制度，規定了存貨的驗收、入庫、管理、盤點的相關程序和制度。

　　采購的存貨必須先經過品管部檢驗合格以后方能辦理入庫手續，如果某種原材料庫存不足，計劃部及時編制待購材料明細表并通知采購部，倉庫保管員按照經過審批后的領料單發出原材料，倉庫保管員每一筆業務都必須及時登記到公司的存貨臺賬，公司定期對倉庫組織盤點，并制作盤點報告和分析報告報總經理審批，并按照審批的結果進行處理。

　　⑤貨幣資金控制制度

　　為了加強對貨幣資金的管理，公司建立了《現金管理制度》、《網銀管理規定》，規定了出納人員崗位職責，對貨幣資金收支業務建立了授權批準程序，對貨幣資金的入賬、劃出、記錄作出了規定。貨幣資金不相容崗位相互分離，相關機構和人員相互制約，加強了資金收付稽核。上述制度的建立實施確保了貨幣資金的安全。

　　⑥財務管理控制制度

　　公司按照《企業會計準則》、應用指南及準則解釋的規定，制定了《財務部管理制度》、《費用報銷審批制度》、《現金管理制度》、《網銀管理規定》、《采購結算管理制度》、《銷售結算管理制度》、《財務印章管理規定》以及《預算管理制度》等專門的會計核算和管理制度，會計核算和管理的內部控制具備完整性、合理性、有效性。公司設有獨立的財務部門，建有獨立的會計核算體系和財務管理體系。財務部門具體負責編制公司年度計劃預算、會計核算、會計監督、資金管理等工作。財務人員均具備相關專業素質，崗位設置貫徹了“責任分離、相互制約”的原則。各崗位按規章制度分工協作，有效的保證了財務管理工作的順利開展，保證財務數據的獨立性、真實性和完整性，為公司投資經營決策提供了有力的數據支持。

　　⑦人力資源控制制度

　　通過多年的積累，公司制定和完善了《人力資源管理制度》、《人員招聘管理規定》、《培訓管理辦法》、《薪資管理制度》等制度，并根據各崗位特點，制訂了每個崗位的崗位職責說明書和考核制度，建立了一套較為科學的招聘錄用、勞動合同、員工培訓、績效考核、工資福利等管理辦法。為了進一步穩定員工隊伍，激勵員工追求卓越的態度，公司還制定了《員工手冊》、《考勤制度》、《獎懲管理制度》等一系列人事管理內控制度，既完善了優勝劣汰機制，提高了員工的競爭意識，同時也保障了員工的合法權益，通過建立科學、合理、優良的內部激勵機制，保證公司快速、健康發展。

　　⑧投資、籌資控制制度根據《公司法》等法律法規及公司章程的規定，公司制定了《對外投資管理制度》與《對外擔保管理制度》，分別對投資和擔保的程序、決策、審批、實施、管理、評價等作出詳細而明確的規定，為規范公司的投資、擔保行為提供了制度保障。

　　⑨信息管理控制制度

　　為保護計算機電子儲存數據及檢測和校準用計算機軟件的安全、準確及可靠運行，公司制定了《公司電腦使用管理規定》、《計算機病毒防治作業指導書》、《網線測試儀測試標準》、《電腦設備保養作業指導書》、《機房管理規定》、《筆記本電腦使用管理制度》、《有害信息處理管理規定》、《反垃圾郵件管理辦法》、《網絡信息網絡安全管理制度》，涵蓋了信息系統開發與維護，程序及資料的存取，數據處理，信息扭轉，檔案、設備、信息的安全等方面的控制和管理。

　　公司信息系統的日常維護及數據備份由專人負責，并規定了各部門和個人使用計算機的權限，有效保證了數據傳遞的安全，降低了機密數據流失的風險。

　　⑩研發管理控制制度

　　為了規范產品設計開發的策劃、輸入、輸出、評審、驗證、確認等研發過程的控制，公司制定了《技研中心管理制度》、《產品開發和設計控制程序》、《樣品管理規定》、《新材料樣品確認管理規定》、《技術文件管理規定》等流程制度。公司重視對研究成果的保護，對商業秘密及研發過程中形成的各類涉密圖紙、程序、資料，嚴格按照制度規定借閱和使用，禁止無關人員接觸研究成果。

　　?其他控制制度

　　公司依照質量管理體系的要求進行管理與執行，制定了《公司印章使用管理規定》、《文件控制程序》、《質量記錄控制程序》、《內部質量審核程序》、《管理評審程序》、《客戶滿意度管理程序》等制度，由品管部對公司 ISO質量管理體系進行維護與管理，保證了公司日常運轉中各環節的有效控制和管理

　　(2)采取恰當的控制措施

　　公司在不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、運營分析控制和績效考評控制等方面實施了有效的控制程序。

　　①不相容職務分離控制。公司在全面系統地分析、梳理業務流程中所涉及的不相容職務后，制定了各部門崗位工作職責，采取了相應的分離措施，形成各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。

　　②授權審批控制。根據授權的要求，公司明確了各崗位辦理業務和事項的權限范圍、審批程序和相應責任，要求公司各級管理人員在授權范圍內行使職權和承擔責任。

　　③會計系統控制。公司嚴格執行國家統一的會計準則制度，加強會計基礎工作，明確會計憑證、會計賬薄和財務會計報告的處理程序，保證會計資料真實完整。公司依法設置會計機構，配備會計從業人員。從事會計工作的人員，均取得會計從業資格證書。

　　④財產保護控制。公司建立了財產日常管理制度和定期清查制度，采取財產記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保財產安全。

　　⑤運營分析控制。公司建立運營情況分析制度，綜合運用生產、購銷、投資、籌資、財務等方面的信息，通過采用因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分析，發現存在的問題，及時查明原因并加以改進。

　　⑥績效考評控制。公司在董事下設薪酬與考核委員會，建立和實施績效考評制度，科學設置考核指標體系，對公司內部各責任單位和全體員工的業績進行定期考核和客觀評價，將考評結果作為確定員工薪酬以及職務晉升、評優、降級、調崗等的依據。

　　⑦公司建立并逐步完善重大風險預警機制和突發事件應急處理機制，明確風險預警標準，對可能發生的重大風險或突發事件，制定應急預案、明確責任人員、規范處置程序，確保突發事件得到及時妥善處理。

　　4、信息系統與溝通

　　為保障信息得到正常有效地溝通，公司制定了《董事會秘書工作細則》、《信息披露管理制度》等制度，明確了董事會秘書的工作職責，為公司治理層、管理層與股東大會之間信息傳遞與溝通提供了保證。規定了各部門在信息收集處理中的職責，明確了信息的收集、處理、傳遞程序和傳遞范圍，保證了信息得到系統的管理。管理層提供了適當的人力、財力以保障整個信息系統的正常、有效運行，使公司與員工、股東、客戶、供應商、監管者和其他外部人士能夠及時、有效溝通，使管理層面對各種變化能夠及時采取適當的行動。

　　5、對控制的監督

　　為了保證內部控制制度的充分、有效執行，并及時發現、糾正制度中存在的缺陷，公司建立健全內部審計制度，依據《企業內部控制基本規范》、《企業內部控制應用指引》等有關法律法規的規定和股份公司規范化運作的要求，結合公司實際情況，制定了《內部審計制度》，明確了內部審計部門職責和履行職責所應具備的專業素養及職權，從制度的角度為防范內部控制風險和提升管理效能奠定了基礎。通過內部審計獨立客觀的監督和評價活動，對公司的內部控制制度的健全性、有效性進行審查和評價，并通過審計會議定期召集相關中高層管理人員解決落實內審報告所提出的控制偏離問題及管理建議，有效降低內部控制風險，切實提高管理效能及營運效率，為防范資產流失、資源浪費和優化組織結構流程提供有力的保障。

　　(三)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準

　　公司依據《企業內部控制基本規范》、《企業內部控制應用指引》、《企業內部控制評價指引》、深交所《創業板上市公司規范運作指引》和公司內部控制制度等相關規定組織開展內部控制評價工作。公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：

　　1、財務報告內部控制缺陷認定標準

　　(1)公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

　　評價等級 定性標準重大缺陷

　　1、公司董事、監事和高級管理人員舞弊行為并給公司造成重要損失和不利影響；

　　2、公司更正已公布的財務報告；

　　3、注冊會計師發現的卻未被公司內部控制識別的當期財務報告中的重大錯報；

　　4、審計委員會和審計部對公司的對外財務報告和財務報告內部控制監督無效。

　　重要缺陷

　　1、未依照公認會計準則選擇和應用會計政策；

　　2、未建立反舞弊程序和控制措施；

　　3、對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制；

　　4、對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報

　　表達到真實、準確的目標。

　　一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

　　(2)公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

　　評價等級定量標準可能導致或導致的損失與利潤報表相關可能導致或導致的損失與資產管理相關

　　重大缺陷 缺陷金額≥營業收入 1% 缺陷金額≥資產總額 1%重要缺陷

　　營業收入 1%>缺陷金額≥營業收入

　　0.25%

　　資產總額 1%>缺陷金額≥資產總額 0.25%

　　一般缺陷 缺陷金額<營業收入 0.25% 缺陷金額<資產總額 0.25%

　　2、非財務報告內部控制缺陷認定標準

　　(1)公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：

　　評價等級 定性標準重大缺陷

　　1、違犯國家法律法規或規范性文件；

　　2、重大決策程序不民主、不科學；

　　3、制度缺失可能導致系統性失效；

　　4、管理骨干人員或技術骨干人員紛紛流失；

　　5、媒體負面新聞頻現；

　　6、重大或重要缺陷不能得到整改；

　　7、其他對公司負面影響重大的情形。

　　重要缺陷

　　一個或多個缺陷組合，其嚴重程度和經濟后果低于重大缺陷，但仍可能導致企業偏離控制目標的缺陷。

　　一般缺陷 不構成重大缺陷或重要缺陷的其他內部控制缺陷。

　　(2)公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：

　　評價等級 定量標準重大缺陷

　　1、直接財產損失達到 400萬元(含)以上；

　　2、潛在負面影響：已經對外正式披露并對公司定期報告披露造成負面影響；企業關鍵崗位人員流失嚴重。

　　重要缺陷

　　1、直接財產損失達到 100萬(含)--400萬元；

　　2、潛在負面影響：受到國家政府部門處罰，但未對公司定期報告披露造成負面影響。

　　一般缺陷

　　1、直接財產損失在 100萬元以下；

　　2、潛在負面影響：受到省級(含省級)以下 政府部門處罰，但未對公司定期報告披露造成負面影響。

　　(四)內部控制缺陷認定及整改情況

　　1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

　　根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況

　　根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。

　　(五)其他內部控制相關重大事項說明公司無其他內部控制相關重大事項說明。

　　二、公司對內部控制情況的自我評價意見

　　根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。

　　自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。

　　三、保薦機構進行的核查工作

　　保薦機構通過審閱太龍照明內部控制相關制度，查閱股東大會、董事會、監事會、董事會專名委員會的會議材料，查閱信息披露文件以及相關原始憑證，訪談公司相關人員，審查公司內部管理信息系統審批流程、公章使用情況，查閱大額往來款項，了解公司基本運營情況，查看生產經營現場等措施，對太龍照明內部控制的完整性、合理性及有效性進行了審慎的核查。

　　四、保薦機構的核查意見經核查，保薦機構認為：公司的內部控制制度符合我國有關法律、法規和規范性文件的相關要求，在所有重大方面保持了與企業業務及管理相關的有效的內部控制；

　　公司的內部控制自我評價報告在重大方面客觀反映了其內部控制制度的建設、運行情況。

　　(以下無正文)(本頁無正文，為《天風證券股份有限公司關于太龍(福建)商業照明股份有限公司

　　2017 年度內部控制自我評價報告的核查意見》之簽章頁)

　　保薦代表人：________________ ___________________

　　徐建豪 陳華天風證券股份有限公司

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